2025年，根据省州财政部门部署要求，结合实际情况，我县选择两家行政事业单位和两家国有企业开展了会计监督检查工作。现将检查情况公告如下：

一、检查总体情况

玛曲县财政局从2025年7月中旬开始分别对玛曲县工业信息化和商务局、玛曲县农业农村和科学技术局两家行政事业单位和玛曲县文化旅游交通建设有限公司、玛曲县央德水务热力有限公司两家国有企业进行了检查。通过检查，各单位会计准则制度执行总体情况良好，会计核算真实合法，符合国家统一会计制度规定。

二、存在问题

尽管整体执行情况良好，但检查中仍发现部分单位存在管理漏洞，主要集中在以下三方面：一是内控制度不完善。部分单位关键岗位风险防控流程不清晰，未能形成“事前预防、事中管控、事后监督”的闭环管理机制，存在潜在管理风险。二是“三重一大”决策程序不规范。部分单位“三重一大”事项决策会议记录不完整，缺少派驻纪检监察组签字确认，决策程序合规性需进一步强化。三是财务制度执行不严格。个别单位、企业财务审核流程存在疏漏，发票报销付费统计单、差旅费报销单等凭证中，存在无财务负责人签字、无财务会计审核签字的情况，财务内控把关作用未充分发挥。

三、整改落实情况

为加强和规范会计财务秩序，在指导督促被检查单位做好整改工作的同时，提出工作意见建议，进一步严肃了财经纪律，完善了各项规章制度，提高了会计信息质量。

玛曲县财政局

2025年7月21日