为深入贯彻落实上级财会监督相关工作部署，扎实推进财会监督质效提升三年行动（2026—2028年），全面履行财政会计监督职责，玛曲县财政局有序开展2026年度会计信息质量监督检查工作。现将检查情况公告如下：

一、检查总体情况

玛曲县财政局坚持依法监督、客观公正、务求实效原则，制定专项实施方案，组建检查组，落实查前公示、查前培训，通过线上筛查、实地查阅凭证账簿、核对资产台账、问询核验等方式，对2家行政单位、1家群团组织及1家县属国有企业开展检查。总体来看，各被检查单位能够遵守财经法律法规，正常开展会计核算和财务保障，全县财经运行秩序总体平稳规范，但部分单位财务细节管理、制度执行、基础工作方面仍存在薄弱环节。

二、存在问题

本次检查共发现11项一般性财务管理问题，未发现重大违纪违法问题，主要集中在3个方面：一是会计基础工作不够精细。个别单位账务处理、凭证及档案归档不够严谨，账务摘要填写简单。二是内控制度执行不够到位。存在“重制度、轻落实”情况，内控风险评估、业务培训频次不足，采购合同归档不及时，预算全过程管控偏弱。三是资产财务日常管理存在短板。部分单位固定资产盘点落实不足，资产台账更新不及时、账实核对不细致，财务、资产系统对账不经常，县属企业财务精细化管控水平有待提升。

三、整改落实情况

针对发现的11项问题，我局向被检查单位反馈问题清单，各单位主动认领、逐项落实整改，目前全部问题已整改完成、实现清零。各单位补齐凭证附件、规范账务与档案、更新资产台账，进一步细化财务审核流程、健全资产盘点、预算管控等制度，同时完善财务、内控、资产相关管理制度，建立常态化自查自纠机制，加强财务人员培训，着力防范同类问题再次发生。

玛曲县财政局

2026年10月28日