玛曲县教育和科学技术局2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责全县教育教学管理，指导和管理各学校开展教育教学和各项业务活动。

（二）机构设置

玛曲县教育和科学技术局下辖各级独立编制中小学幼儿园共17所，其中：完全小学9所，村小2所，九年制学校1所，初级中学1所，高级中学1所，幼儿园2所。

玛曲县教育和科学技术局内设计财股、教育股，综合办公室、青少年活动中心、教师新村、招生办公室六个股室和督导室、教育科学研究室、资助中心及电教馆四个二级单位。

二、2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 本部门2019年度收入总计21942.78万元，支出总计20472.56万元。与2018年决算数相比，收入减少97.59万元，减少0.44%，支出减少1104.86万元，减少5.12%。主要原因是退休人员工资交社保，未在本单位核算。支出减少的原因是部分专项资金在下达后，手续尚未完善，因此未开工建设，造成资金未下拨。

本部门2019年度收入合计21942.78万元，其中：财政拨款收入21942.78万元，占100%。

本部门2019年度支出合计20472.56万元，其中：基本支出17,519.40万元，占85.58%； 项目支出2,953.16万元，占14.42%。

本部门2019年度年末结转和结余5101.17万元，较上年增加875.43万元，主要原因是因部分专项资金手续尚未完善或已错过施工期，导致当年项目未能实施，资金未支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入21942.78万元，较上年决算数减少97.59万元，减少0.44%。主要原因是退休人员工资交社保，未在本单位核算。较年初预算数增加12074万元，增长131.96%。主要原因是122.35万元，主要为各种专项目拨款。

本部门2019年度财政拨款支出总计20472.56万元万元，较上年决算数支出减少1104.86万元，减少5.12%。主要原因是因部分专项资金手续尚未完善或已错过施工期，导致当年项目未能实施，资金未支出。较年初预算数增加10603.78万元，增长107.45%。主要原因是年中新增各专项资金。

本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出12.4万元，占0.06%，较年初预算数增加12.4万元，教育支出17701.3万元，占80.67%，主要原因是增加了专项资金；科学技术支出35万元，占0.16%，较年初预算数增加 35万元，主要原因是该资金为新申请专项资金；社会保障与就业支出1399.42万元，占6.38%，主要原因是退休人员经费增加；农林水支出1317.24万元，占6.0%，较年初预算数增加1317.24万元，主要原因是该资金为新增预算资金；其他支出7万元，占0.04%，较年初预算数增加7万元，主要原因是该资金为年内新安排基金。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出17519.4万元。其中：人员经费15817.55万元， 较上年增加1,030.91万元，主要原因是人员工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费1,701.66万元，较上年减少495.61万元，主要原因是公用经费压减，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、手续费、差旅费，维修维护费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2019 年度本部门“三公”经费支出共计9.59万元，较上年支出数减少0.04万元，主要原因是严格控制三公经费的支出，在接待人数增加的情况下，实现三公经费只减不增。

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务车运行维护费4.38万元，主要用于业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，较上年支出数增加0.29万元，主要原因是车辆老化，维修费增加。

公务接待费5.21万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出等，较上年支出数减少0.25万元，主要原因是尽可能压减接待费支出，降低接待标准。

（三）“三公”经费实物量情况。

公务车保有量为1辆；国内公务接待52批次，438人。2019年度本部门人均接待费118.95元，车均维护费1.095万元。

 五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出177.56万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、取暖费、邮电费、水电费和劳务费。机关运行经费较2018年减少38.01万元。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：其他用车4辆.

（三） 政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额1,428.50万元，其中：政府采购货物支出1,085.36万元  ；政府采购工程支出336.73万元；政府采购服务支出6.41万元主要用于采购教学仪器及电力设施改造采购。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。