玛曲县2021年财政收支预算（草案）的报告

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。编制好2021年财政预算，统筹谋划好2021年财政工作，对贯彻落实党中央、国务院方针政策和省、州工作部署，促进全县经济高质量发展和社会大局稳定，具有十分重要的意义。今年我县财政预算编制工作的指导思想及总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，全面落实上级部门各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚持扩大内需战略，强化科技战略支撑，努力保持经济运行在合理区间。落实提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，增强国家重大战略任务和县委县政府重点工作财力保障，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过紧日子要求；加快建立现代财税体制，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；加强政府债务管理，积极防范化解政府隐性债务风险，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。根据经济形势和上述指导思想，2021年我县收入预算坚持实事求是、科学预测、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应。支出预算安排坚持应保尽保，可省尽省，压实“三保”责任，严控“三公”经费等一般性支出，压减非急需非刚性项目支出，优先保障重点领域支出，确保财政平稳可持续运行。

按照上述要求，2021年财政预算编制情况如下：

一、关于2020年全县公共财政收支预算安排情况

（一）公共财政收入预算情况

1.2021年全县大口径财政收入预算17940万元。其中：税收收入9100万元，非税收入8840万元。

分级任务情况：中央收入4200万元，省级收入1741万元，县级收入11999万元。

分部门任务情况：税务部门9337万元，财政部门8603万元。

2.2021年县级收入预算11999万元。

分部门任务情况：税务部门3396万元，财政部门8603万元。

分项目安排情况是：税收收入3178万元，其中：增值税1659万元，企业所得税500万元，个人所得税110万元，资源税400万元，城市维护建设税180万元，房产税60万元，印花税20万元，城镇土地使用税50万元，土地增值税10万元，车船税120万元,契税65万元，环境保护税4万元。非税收入8821万元,其中：行政事业性收费收入230万元，专项收入218万元，罚没收入318万元，国有资本经营收入7500万元，国有资源（资产）有偿使用收入376万元，其他收入179万元（暂无收入来源）。

（二）财力情况

2020年省财政对我县的财力补助为60963万元（其中：返还性收入3100万元，财力性转移支付57863万元），加上县级收入11999万元，提前下达既定用途一般性转移支付及专项转移支付补助50175万元，我县实际可用财力总计123137万元。

（三）公共财政支出预算情况

根据新《预算法》一般公共预算严格遵循“量力而行”的基本原则，从严控制支出规模，确保当年预算收支平衡，2021年财政支出共安排123137万元（含上级提前下达专项转移支付50175万元），分项支出如下：

一般公共服务支出7163万元，国防支出135万元，公共安全支出4831万元，教育支出18358万元，科学技术支出16文化旅游体育与传媒支出1667万元，社会保障和就业支出16786万元，卫生健康支出9761万元，节能环保支出15337万元，城乡社区支出1934万元，农林水支出24287万元，交通运输支出820万元，资源勘探电力信息等支出229万元，商业服务业等支出597万元，自然资源海洋气象等支出1142万元，住房保障支出379万元，灾害防治及应急管理支出302万元，乡镇转移性支出6249万元,其他专项支出200万元,个人部分预留3838万元,其他支出9106万元。

2021年我县公共预算支出安排坚持公共财政方向，遵循保障工资发放和机构正常运转，做到了量力而行、统筹兼顾、有保有压，与全县经济社会发展预期目标相适应。

一是个人部分安排55261万元

主要安排了行政事业单位在职人员工资和相关补贴、机关事业单位养老保险、退休人员藏区津贴、年终一次性奖金、冬装费、福利费、退职费、2019年度科学发展业绩考核奖、遗属生活费、新增人员工资、调整工资性增资、职工年休假补贴、三支一扶、公益性岗位等其他人员的工资。

二是公用经费及其他专项经费2375万元

今年公用经费按编委核定的行政事业单位人员编制数安排，超编人员未安排公用经费。

各乡、镇、场保障了40-50万元公用经费，两个社区公用经费30万元，主要是落实了州委州政府关于加强乡（镇）村（组）服务性党组织建设全面夯实基层基础工作的实施意见中各乡镇倾斜基层差异化政策性公用经费。

三是专项资金安排200万元

主要安排了教育附加费支出、地方教育附加支出等专项支出。

四是其他支出11780万元

主要安排了2015-2020年发行债券2021年付息、消化历年暂付款、世行贷款还本、预备费等专项支出。

五是基本民生及社保配套支出3346万元

主要安排了城市居民最低生活保障费、牧村五保户供养、城镇居民基本医疗保险、高龄老人生活补助、2021年城乡居民养老保险县级配套、2021年县级财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套等专项支出。

二、关于2021年全县政府性基金收支预算安排情况

（一）政府性基金收入情况

政府性基金收入合计450万元。其中：土地出让金收入333万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入110万元，农业土地开发资金收入7万元。

（二）政府性基金支出情况

政府性基金支出合计450万元。其中：2018年发行专项债券2021年付息179万元，2019年发行专项债券2021年付息110万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出154万元，农业土地开发资金收入安排的支出7万元。

三、国有资本经营收入预算安排情况

2021年县级国有资本经营预算全部纳入一般公共预算管理，没有发生单独的国有资本经营预算收支，因此国有资本经营预算数字为空。

四、社会保险基金收支预算安排情况

2021年全县社会保险基金预算收入12250万元，预算支出12072万元，加上历年滚存结余后，累计结余6148万元。

其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入1292万元，支出1227万元，累计结余1250万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算收入8749万元，支出8846万元，累计结余315万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入2209万元，支出1999万元，累计结余4583万元。

五、缺口情况

2021年需保障的刚性支出达107376万元(其中：个人部分55261万元；公用经费及其他专项经费2375万元；专项资金200万元；基本民生及社会保障配套3346万元；其他支出11780万元；各项配套资金34414万元)。刚性支出产生缺口34414万元(主要是牛羊保险县级配套、夏河机场运营补贴资金、尼玛镇生态恢复及困难补助、疫情防控相关支出、组干部报酬及办公经费、2021年度乡村振兴及巩固脱贫攻坚县级配套资金、化解历年暂付款缺口、车改相关支出、2020年度平安建设奖、2021年玛曲县央德水务热力有限公司煤款等等配套支出)。

六、2021年财政主要工作任务

为圆满完成2021年财政各项工作任务，我们将进一步完善工作措施，加强财政收支管理，深化财税体制改革，强化监督管理，推动各项政策措施落地落实，为全县“十四五”时期经济社会发展开好局提供有力支撑。

（一）严格财政收支管理。加强财政经济运行态势研判，依法依规组织财政收入，严禁虚增空转、收过头税等违规行为，切实提高收入质量。全面落实减税降费政策，应免则免、当减则减，支持实体经济发展，涵养培植税源，夯实财政可持续发展基础。加强汇报衔接，着力争取中央及省级财政在均衡性、县级基本财力保障机制奖补等一般性转移支付方面给予更多支持。深入研究中央及省级政策取向及预算安排情况，及时跟进，争取中央及省级在乡村振兴、生态环保以及交通、水利、城市基础设施建设等方面给予倾斜支持。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，跟进重大项目建设、重大民生政策落实等情况，督促加快支出进度，提高财政运行效率。

（二）突出保基本促重点。严控一般性支出，从严从紧安排“三公”经费预算，大力清理盘活结余结转资金，在优先保障保工资、保运转、保基本民生兜底政策的基础上，集中用于县委县政府确定的重点领域支出。切实做好“三保”工作，足额安排“三保”支出预算。持续加大乡村振兴及巩固脱贫攻坚、生态环境保护两个底线性任务的投入力度。统筹财政资金，着力落实县委县政府促进经济社会高质量发展的决策部署。

（三）强化政府债务管理。规范政府举债融资行为。坚持以稳为主、稳中求降的政策取向，动态逐步化解政府债务风险。把握好防风险和促发展间的关系，健全工作机制。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度。完善债券项目安排协调机制，提高项目储备质量，优化新增债券资金投向，确保债券资金发行后能及时拨付使用。加强债券资金监管。做好债券资金的事中事后监管，确保债券资金到位后能尽快形成实物工作量；密切关注债券使用进度，对进度偏慢的项目及时督促通报，充分发挥债券资金效益。

（四）建立健全监管机制。认真贯彻落实预算法及其实施条例，加强预算执行控制，强化预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。坚持先有预算后有支出。严格执行人大批准的预算，自觉接受人大及其常委会监督，高度重视审计、检查等反映的问题，注重从体制机制入手抓好整改落实。积极落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关要求，提高预决算报告草案编制质量，全面向人大反映重大支出政策和政策落实情况。依法依规公开预决算、政府债务等信息，主动接受社会监督。

各位代表：2021年财政工作形势依然严峻，任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻党中央及县委县政府决策部署，认真落实本次会议决议，积极主动服务大局，不忘初心，牢记使命，履职尽责，真抓实干，为全县经济社会高质量发展提供有力的财力保障。