2025年，财政工作在县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，财政部门立足财政职能，通过全力争取上级支持、压减一般性支出等方式，确保了全县既定支出力度不降、规模不减，在极其艰难的情况下，实现了收支平衡，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，为保持经济社会大局稳定发展提供了坚实的财力保障。

1. 2025年公共预算收支决算情况

   全年一般公共预算总收入292647万元，其中：县级一般公共预算收入5215万元，上级补助206956万元（其中：返还性收入3100万元；一般性转移支付收入158711万元；专项转移支付收入45145万元）、上年结转53745万元、债务转贷收入25514万元，调入资金856万元，动用预算稳定调节基金361万元。

   全年一般公共预算总支出为292647万元，其中：一般公共预算支出229688万元，上解支出4304万元，调出资金3212万元，债券还本支出20632万元，安排预算稳定调节基金105万元。收支相抵，年终结余为34706万元，全部结转下年使用。

（一）地方一般公共预算收入完成情况。2025年，完成县级一般公共预算收入5215万元（其中：税收收入3253万元、非税收入1962万元），占预算数的102.05%，同比增长3%。

（二）地方一般公共预算支出完成情况。2025年，完成县级一般公共预算支出229688万元，同比增长0.02%。

2025年，县级“三公”经费支出59万元，其中：公务用车购置及运行维护费51万元；公务接待费8万元。

二、2025年政府性基金预算收支决算情况

全年完成政府性基金预算总收入38630万元，其中：县级政府性基金预算收入1480万元，上级补助376万元，地方政府专项债务转贷收入31794万元，从一般公共预算调入资金3212万元，上年结余收入1768万元。

完成政府性基金总支出38630万元，其中：政府性基金预算支出34200万元，地方政府专项债务还本支出4330万元。收支相抵，年终结余为100万元，全部结转下年使用。

（一）地方政府政府性基金预算收入完成情况

2025年完成政府性基金收入1480万元，为预算数的34.24%，同比下降49.12%。其中：国有土地使用权出让收入259万元，城市基础设施配套费收入55万元，专项债务对应项目专项收入1166万元。

（二）地方政府政府性基金预算支出完成情况

2025年政府性基金支出34200万元，同比增长126.69%。其中：专项债券项目支出30153万元，债务付息及发行费用3420万元，消费品以旧换新、土地出让金安排等627万元。

三、2025年国有资本经营预算收支决算情况

全年国有资本经营收入总计2万元（其中：上级补助收入1万元，上年结余收入1万元），当年支出2万元。

四、2025年社会保险基金预算收支决算情况

全年社会保险基金预算收入12424万元。其中：城乡居民基本养老保险基金1708万元；机关事业单位基本养老保险基金10716万元。

全年社会保险基金预算支出11900万元。其中：城乡居民基本养老保险基金1628万元；机关事业单位基本养老保险基金10272万元。

年末滚存结余4008万元。其中：城乡居民基本养老保险基金1318万元；机关事业单位基本养老保险基金2690万元。

五、政府债务情况

2025年末，全县法定债务余额合计241078万元，其中：一般债券债务余额103900万元，专项债券债务余额137178万元，地方政府债务限额为251858万元（一般债券限额110080万元，专项债券限额141778万元）。抛出法定债务外，还有抗疫特别国债余额4540万元，暂付款余额44191万元。2025年我县清欠企业账款任务为1.6亿元，已全部完成化解。

六、主要工作开展情况

为确保完成2025年各项财政工作任务，结合省、州、县政府确定的民生实事，我们围绕经济发展，狠抓增收节支，深化财政改革，认真履职尽责，主要做了以下方面的工作。

（一）提高政治站位，全力保障机构运转。一是严格落实收入目标任务责任制，强化征管措施和征管责任的落实，做到措施到位、责任到人。二是我局在通过财政渠道积极向上争取财力及政府债券的基础上，还争取了黄河上游高质量发展奖补资金、旅游发展基金等，有效保障了社会事业发展和重点支出，降低了财政债务还本压力。三是深入贯彻落实上级决策部署，盘活财政存量资金856万元，统筹用于债务化解、民生支出等。四是牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，大力压减非急需、非刚性项目支出，将节约的资金优先用于“六稳”“六保”支出。

（二）加大民生投入，按时做好债务化解。按照财政预算“量入为出、收支平衡、不列赤字”的基本原则，在落实好“三保”任务的基础上，积极筹措资金，按时偿还隐性债务还本付息。持续加大民生投入，重点保障养老金、医疗、城乡低保、教育等民生实事支出，2025年，全县用于教育、社保、卫生等11类民生支出15.34亿元，占一般公共预算支出的66.78%。累计完成法定债务还本付息还本20632万元、付息6482万元，隐性债务还本26389万元、付息675万元，化解暂付款2000万元。截止年末，我县已完成隐性债务清零任务，同时完成融资平台退出任务。

（三）助力乡村振兴，重点资金落实到位。按照中央巩固脱贫攻坚成果“四个不摘”的工作要求，投入巩固拓展脱贫攻坚成果资金，累计收到衔接资金8321万元，县级配套1570万元，共计9891万元，执行进度99.89%。

（四）聚焦零基预算改革，提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理部署，构建“全方位、全过程、全覆盖”管理体系，形成目标管理、事前评估、绩效监控、绩效评价、结果应用全链条制度，覆盖重点领域与各类支出场景，确保各项工作提质增效。二是深入贯彻中央及省州县改革部署，紧扣县域经济社会发展实际，以“零为起点、以事定钱、以效促用”为核心，扎实推进零基预算改革落地见效。

（五）聚焦财政监管，牢固树立底线思维。一是系统部署拓宽监督渠道。依托政府门户网站、单位公告栏发布整治公告，全面公开整治范围、监督渠道、举报方式，主动接受群众监督。二是靶向整治重点民生领域。规范村组干部报酬发放，严格落实村干部薪酬核定标准，从严规范惠民惠农补贴发放。三是持续巩固整治长效。针对群众政策知晓度不足、线索发现渠道单一、整治深度不足等短板，依托入户走访、牧区宣讲、微信推送等持续宣传惠农政策；整合实地督导、座谈走访、民主评议等线索摸排手段，主动下沉一线挖掘问题；完善惠民资金动态核查、人员信息常态化比对机制，推动基层民生资金监管常态化、长效化，切实提升群众获得感、幸福感、安全感。

七、存在的困难及下一步工作计划

总的来说，2025年财政较好地完成各项工作任务。但从总体上看，还存在一些不足：

（一）财源结构依然单一，财政抗风险能力较差。县级财政对行政事业性收费和罚没收入等非税依赖性强，财政收入稳定性较差。尤其自格萨尔黄金公司停产以来在，新的经济增长点还没有形成的情况下，导致我县可用财力断崖式下滑。

（二）财政保障能力极低，面临的新增支出压力非常大。近年来，根据省、州出台的有关政策要求，县级财政承担部分逐年增加，尤其人员部分，如“三支一扶”、特岗教师等人员工资县级配套部分达1840万元，加之我县临聘人员基数较大，需要保障临聘人员工资高达8869万元，保障总数已超过1亿元。致使财政对基础设施以及教育、医疗、卫生、文化等基本公共服务领域的投入明显不足，公共需求得不到满足，严重制约经济社会的持续发展。

（三）政府债务沉重，财政资金风险大。在我县财政自给率仅为2.27%的前提下，既要保障“三保”及其他刚性支出，还要按时完成政府债务化解及清欠企业账款任务，财政承受能力明显不足。加之，相关未按时偿还专项债券，导致财政隐性赤字逐年增加，挤占专项资金达2.69亿元。

针对这些问题，下一步我们将着重做好以下工作：

（一）持续挖潜增收，培育壮大综合实力。一是积极组织财政收入。强化财税部门工作联动，加强收入分析和调度，密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点行业、重点税源、重点项目情况。深入挖掘税源潜力，积极培育新的增长点，大力推进招商引资，壮大我县可用财力。二是加大盘活财政存量资金。加强政府资金资源统筹，积极发挥政府投资对社会资本的资金撬动作用，激励民间投资，完善部门结余资金收回使用机制。

（二）优化支出结构，发挥资金使用效益。一是落实过“紧日子”要求。严格执行各项经费开支标准，厉行节约，进一步压缩一般性支出，降低行政运行成本，严禁超预算或者无预算安排“三公”经费支出。二是强化财政预算约束。从严从紧控制预算追加，在部门预算执行完毕前，原则上一律不予追加；从严压减非刚性、非重点项目支出，按轻重缓急统筹安排建设项目，对于年初预算未纳入资金计划的建设项目、没有落实资金来源的项目，原则上不予安排。三是切实保障重点支出。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出、省、州、县重点考核项目支出、县委县政府重大决策支出，确保财政资金用在全县经济社会发展的重要领域、关键环节。四是精简临聘队伍。在防止临聘人员的新增的基础上，对临时性、辅助性、可替代性岗位临聘人员，实行分批清退、择优留用；对长期聘用、岗位刚需人员，严格规范聘用程序、统一薪酬标准，杜绝随意聘用、超额发放薪酬等现象，从严控制数量和经费。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险。一是切实防范“三保”风险。围绕教育、社会保障、乡村振兴、粮食安全等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。二是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是防范资金安全风险。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、专项资金监管等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察查出问题整改，持续开展资金安全专项检查，确保财政资金安全规范运行。

（四）推进预算改革，助力财政节本增效。一是推进预算管理改革。推动数字财政建设，深化财政信息系统一体化建设和整合，保持财政业务数据纵横贯通，实现对预算单位预算执行情况的动态管理。二是强化绩效结果运用。2026年将重点加强绩效评价结果和预算安排和政策调整挂钩，对预算绩效管理工作开展不佳、财政支出效益不显著的项目在安排预算时缩减预算规模。