（2022年5月31日）

2022 年是党的二十大召开之年，是“十四五”规划全面推进落实阶段的关键之年，也是从脱贫攻坚转向全面推进乡村振兴具有十分重要意义的一年。编制好2022年预算，统筹谋划好2022年财政工作，对贯彻落实党中央、国务院方针政策和省、州工作部署，促进全县经济高质量发展和社会大局稳定，具有十分重要的意义。2022 年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，增强“四个意识”、坚定“四个自 信”、做到“两个维护”，坚持系统观念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，支持经济稳定发展。加强财政资源统筹，清理盘活各类存量，大力优化支出结构，进一步强化政策对支出预算的指导和约束作用，坚持有保有压、突出重点，增强对国家重大战略任务的财力保障。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。强化预算审核和绩效管理，提高财政支出的有效性。进一步深化财税管理制度改革，加快建立现代财税体制。加强地方政府债务管理，健全依法适度举债机制，防范化解地方政府债务风险，增强财政可持续性。根据经济形势和上述指导思想，2022年预算编制总体思路是：坚决贯彻中央和省、州决策部署，全面落实经济工作会议精神，尊重财政经济规律，充分体现县委、县政府工作部署，强化预算管理，做到以收定支、统筹兼顾，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，促进经济稳中向好、稳步提质和民生持续改善。收入预算与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接，既充分考虑发展机遇对财政增收的利好，也要考虑落实减税降费政策等对财政收入的影响，深入分析，科学预测，实事求是。支出预算要量入为出、精打细算，落实党政机关过紧日子要求，压一般、保重点，盘活存量，用好增量，优化支出结构，加强财政承受能力评估，在落实好“三保”任务的基础上，加大对重点领域及落实乡村振兴“四个不摘”政策支持力度，确保财政平稳可持续运行，对2022年县级财政预算收支情况和可用财力情况进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府采购及资产配置预算。具体情况为：

一、关于2022年全县公共财政收支预算

（一）公共财政收入预算情况

1.2022年全县大口径财政收入预算5016万元。其中：税收收入4032万元，非税收入984万元。

分级任务情况：中央收入1802万元，省级收入614万元，县级收入2600万元。

分部门任务情况：税务部门4114万元，财政部门902万元。

2.2022年县级收入预算2600万元。

分部门任务情况：税务部门1698万元，财政部门902万元。

分项目安排情况是：税收收入1621万元，其中：增值税582万元，企业所得税250万元，个人所得税74万元，资源税35万元，城市维护建设税81万元，房产税98万元，印花税26万元，城镇土地使用税30万元，土地增值税18万元，车船税199万元,耕地占用税156万元，契税68万元，环境保护税4万元。非税收入979万元,其中：行政事业性收费收入274万元，专项收入77万元，罚没收入340万元，国有资源（资产）有偿使用收入288万元。

（二）财力情况

2022年省财政对我县的财力补助为69188万元（其中：返还性收入3100万元，财力性转移支付66088万元），加上县级收入2600万元，提前下达既定用途共同事权转移支付及专项转移支付补助67135万元，我县实际可用财力总计138923万元。

（三）公共财政支出预算情况

根据新《预算法》一般公共预算严格遵循“量力而行”的基本原则，从严控制支出规模，确保当年预算收支平衡，2022年财政支出共安排138923万元（含上级提前下达既定用途共同事权转移支付及专项转移支付补助67135万元），分项支出如下：

一般公共服务支出14550万元，公共安全支出5484万元，教育支出18695万元，科学技术支出5万元，文化旅游体育与传媒支出1753万元，社会保障和就业支出15259万元，卫生健康支出10115万元，节能环保支出4857万元，城乡社区支出1213万元，农林水支出20442万元，交通运输支出783万元，资源勘探电力信息等支出231万元，商业服务业等支出145万元，国土海洋气象等支出37276万元，住房保障支出1920万元，粮油物资储备支出20万元，灾害防治及应急管理支出628万元，其他支出26万元，个人部分预留4803万元,预备费718万元。

2022年我县公共预算支出安排坚持公共财政方向，遵循保障工资发放和机构正常运转，做到了量力而行、统筹兼顾、有保有压，与全县经济社会发展预期目标相适应。

一是个人部分安排66976万元

主要安排了行政事业单位在职人员工资和相关补贴、机关事业单位养老保险、退休人员藏区津贴、年终一次性奖金、冬装费、福利费、退职费、过渡期奖励性补贴、遗属生活费、新增人员工资、调整工资性增资、职工年休假补贴、三支一扶、聘用乡村公益性岗位县级配套资金等其他人员的工资。

二是公用经费及其他专项经费1782万元

今年公用经费按编委核定的行政事业单位人员编制数安排，超编人员未安排公用经费。

各乡、镇、场保障了40-50万元公用经费(含:乡镇人大工作经费5万元)及“五无甘南·绿色玛曲”十大行动专项经费15万元。两个社区公用经费20万元，社区“五无甘南·绿色玛曲”十大行动专项经费20万元。

三是基本民生及社保配套支出3030万元

主要安排了城镇居民基本医疗保险、高龄老人生活补助、城乡居民养老保险县级配套、村办公经费、预备费等专项支出。

四是刚性支出缺口

2022年需保障的刚性支出达111453万元(其中：个人部分66976万元；公用经费及其他专项经费1782万元；基本民生及社会保障配套3030万元；各项配套资金39665万元)。刚性支出产生缺口39665万元(主要是机关事业单位退休人员养老金缺口1242万元、2015-2021年发行债券还本付息9463万元、牛羊保险县级配套1858.86万元、夏河机场运营补贴资金500万元、当年化解暂付款8829万元、车辆运行及租赁费1212.72万元、旅游发展基金1000万元、污水处理厂运行经费200万元、财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套1540万元、水务热力有限公司燃煤补助2000万元等配套支出)。

二、关于2022年全县政府性基金收支预算

（一）政府性基金收入情况

政府性基金收入合计1358万元。其中：土地出让金收入590万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入768万元。

（二）政府性基金支出情况

政府性基金支出合计1358万元。其中：2018-2021年发行专项债券2022年付息947万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出411万元。

三、国有资本经营收支预算

2022年县级国有资本经营预算全部纳入一般公共预算管理，没有发生单独的国有资本经营预算收支，因此国有资本经营预算数字为空。

四、社会保险基金收支预算

2022年全县社会保险基金预算收入13846万元，预算支出12550万元，加上历年滚存结余后，累计结余10441万元。其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入1333万元，支出1326万元，累计结余1241万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算收入9049万元，支出8928万元，累计结余851万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入3464万元，支出2296万元，累计结余8349万元。

五、2022年政府采购及资产配置预算

2022年全县各类政府采购预算11473.79万元，其中：货物类（包括通用设备、家具用具、办公消耗用品等）采购预算金额7270.03万元；工程类（包括装修工程、修缮工程等）采购预算金额1908.7万元；服务类（包括信息技术服务、租赁服务等）采购预算金额2295.06万元。

六、2022年县级“三公”经费、会议费、培训费预算

根据预算草案支出汇总情况，2022年县级“三公”经费预算为0万元，与上年度持平。其中：因公出国（境）经费预算为0、公务接待费预算为0、公务用车经费预算为0。2022年县级会议费预算为55万元、培训费预算为0。

 附件5：2022年政府采购预算汇总表（草案）.xlsx

 附件6：2022年资产配置预算表（草案）.xlsx

 附件1：2022年一般公共预算收支预算表.xls

附件4：2022年社会保险基金预算表（草案）.xlsx

附件3：2022年国有资本经营预算收支总表（草案）.xlsx

 附件2：2022年政府性基金预算收支明细表（草案）.xlsx