2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大。县政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,深入学习党的二十大精神,把习近平总书记考察甘肃重要讲话和重要指示批示精神作为各项工作的总纲,扎实开展“抓学习促提升、抓执行促落实、抓效能促发展”行动。知责担责尽责，坚决落实好积极的财政政策，深化财税体制改革，加强财政资源统筹，集中财力保障重点支出，积极防范化解风险，以“等不起”的危机感、“慢不得”的紧迫感、“坐不住”的责任感，坚决贯彻落实省、州、县委重大决策部署，更好服务保障玛曲经济社会高质量发展。统筹当前和长远，坚持稳字当头、稳中求进，在保持政策连续性稳定性的基础上，加大财政对经济恢复发展的必要支持力度，增强宏观政策合力，努力实现全年经济社会发展主要预期目标。2023年我县预算编制的总体思路是：收入预算与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接，既充分考虑发展机遇对财政增收的利好，也考虑落实减税降费政策等对财政收入的影响，深入分析，科学预测，实事求是。支出预算量入为出、精打细算，坚持落实政府过“紧日子”要求，压一般、保重点，盘活存量，用好增量，优化支出结构，加强财政承受能力评估，在落实好“三保”任务的基础上，加大对重点领域及落实乡村振兴“四个不摘”政策支持力度，确保财政平稳可持续运行。

一、2023年公共财政收支预算

（一）公共财政收入预算情况

1.大口径财政收入情况

2023年初步测算我县大口径财政收入任务5634万元，同比增长12.32%。分级任务情况：中央收入2095万元，省级收入731万元，县级收入2808万元。分部门任务情况：税务部门5055万元，财政部门579万元。

2.一般公共预算收入情况

2023年我县一般公共预算收入任务2808万元，同比增长8 %。其中：税收收入2135万元，非税收入673万元。分部门收入任务：税务部门收入任务2229万元；财政部门收入任务579万元。分项目安排情况是：税收收入2135万元，其中：增值税1196万元，企业所得税112万元，个人所得税65万元，城市维护建设税160万元，房产税99万元，印花税18万元，城镇土地使用税65万元，土地增值税75万元，车船税200万元, 耕地占用税16万元，契税125万元，环境保护税4万元。非税收入673万元,其中：行政事业性收费收入169万元，专项收入94万元，罚没收入180万元，国有资源（资产）有偿使用收入230万元。

（二）2023年财力情况

2023年省财政对我县的财力补助为74965万元（其中：返还性收入3100万元，财力性转移支付71865万元），加上县级收入2808万元，提前下达既定用途共同事权转移支付及专项转移支付补助37084万元，我县实际可用财力总计114857万元。（详见附表2）

（三）2023年支出安排情况

2023年我县可用财力为114857万元。按照财政预算“量入为出、收支平衡、不列赤字”的基本原则，确保当年预算收支平衡,2023年财政支出共安排114857万元（含上级提前下达既定用途共同事权转移支付及专项转移支付补助37084万元），分项支出如下：

一般公共服务支出16062万元，公共安全支出6078万元，教育支出21839万元，科学技术支出62万元，文化旅游体育与传媒支出1638万元，社会保障和就业支出16907万元，卫生健康支出11625万元，节能环保支出5099万元，城乡社区支出1343万元，农林水支出19781万元，交通运输支出3011万元，资源勘探电力信息等支出262万元，商业服务业等支出89万元，自然资源海洋气象等支出1089万元，住房保障支出3897万元，灾害防治及应急管理支出1053万元，个人部分预留4244万元,预备费778万元。

2023年我县公共预算支出安排坚持公共财政方向，遵循保障工资发放和机构正常运转，做到了量力而行、统筹兼顾、有保有压，与全县经济社会发展预期目标相适应。

1.个人部分安排74333.7万元

全县现有财政供养人员4216人，较上年增加61人，增长1.45%。其中：在职人员3038人，较上年增加46人，增长1.51%，离休人员1人，较上年减少0人；退休人员1177人，较上年增加15人，增长1.27%。财政供养人员增加的原因是：三支一扶、特岗教师转正、人才引进、公务员招录等，增加了供养人数。

主要包括：行政事业单位在职人员工资及五险一金、艰苦边远地区津贴调标、过渡期奖励性补贴、行政事业单位车改补贴、玛曲县格萨尔黄金公司和黄金冶炼厂保障职工最低工资标准及五险一金、退休人员藏区津贴、取暖费、年终奖金及绩效工资、冬装费、福利费、退职费、遗属生活费、新增人员工资、调整工资性增资、职工年休假补贴、三支一扶、辅警、社区工作者、紧缺教师、司勤人员等其他人员的工资。

2.公用经费及其他专项经费2069万元

一是根据各部门在职人数及工作需要，公用经费稍作调整，同比上年增长16.11%。二是检察院、法院、甘肃黄河首曲湿地省级自然保护区管理站、甘南藏族自治州生态环境局玛曲分局由于上划未列人员经费。三是保障各乡、镇、场40-50万元公用经费(含:乡镇人大工作经费5万元)，“五无甘南·绿色玛曲”十大行动专项经费15万元；两个社区公用经费20万元，“五无甘南·绿色玛曲”十大行动专项经费20万元。

3.基本民生及各项配套支出1370.3万元

主要安排了高龄老人生活补助、城乡居民养老保险县级配套、村务监督委员会主任报酬、世行贷款“西部地区基础上教育”还本付息、县级财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套、预备费、离休干部医药费等专项支出。

（四）刚性支出缺口情况

2023年刚性支出135842.9万元，同比上年增长21.88%。(个人部分74333.7万元；公用经费及其他专项经费3095万元；基本民生及社会保障配套58414.2万元）。刚性支出产生缺口58069.8万元，主要是（机关事业单位退休人员养老金缺口、2015-2022年发行债券还本付息、牛羊保险县级配套、夏河机场运营补贴资金、化解暂付款、车辆运行及租赁费、旅游发展基金、污水处理厂运行经费、财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套、水务热力有限公司燃煤补助等、村组干部报酬、2023年寺管会主任报酬、寺管会委员报酬、寺管会办公经费、宗教界人士生活补助、提高义务教育学校教师绩效工资、全县在职职工体检费、天保工程集体和个人所有公益林补偿资金、企业职工基本养老保险、城乡居民养老保险等县级配套支出)。2023年债务还本付息16696.41万元, 其中:一般债券还本付息5000.32万元；专项债券还本付息6642.44万元，隐性债务还本付息5053.65万元。

二、2023年政府性基金收支预算

（一）政府性基金收入情况

政府性基金收入合计6746万元。其中：土地出让金收入4600万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入1753万元, 上年结余收入393万元。

（二）政府性基金支出情况

政府性基金支出合计6746万元。其中：2018-2021年发行专项债券2023年还本付息4779万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出214万元,其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出1753万元。

三、国有资本经营收支预算

2023年县级国有资本经营预算全部纳入一般公共预算管理，没有发生单独的国有资本经营预算收支，因此国有资本经营预算数字为空。

四、社会保险基金收支预算

2023年全县社会保险基金预算收入10975万元，预算支出10665万元，加上历年滚存结余后，累计结余1875万元。

其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入1355万元，支出1248万元，累计结余1127万元；机关事业单位基本养老保险基金预算收入9620万元，支出9417万元，累计结余748万元。

五、2023年政府采购及资产配置预算

2023年全县各类政府采购预算9889.63万元，其中：货物类（包括通用设备、家具用具、办公消耗用品等）采购预算金额6025.6万元；工程类（包括装修工程、修缮工程等）采购预算金额993.9万元；服务类（包括信息技术服务、租赁服务等）采购预算金额2870.13万元。

六、2023年县级“三公”经费、会议费、培训费预算

根据支出汇总情况，2023年县级“三公”经费预算为27万元。其中：因公出国（境）经费预算为0、公务接待费预算为17万元、公务用车经费预算为10万元。2023年县级会议费预算为55万元、培训费预算为0。

附件1、2023年一般公共预算收支预算表.xls

附件2、2023年政府性基金预算收支明细表（草案）.xlsx

附件3、2023年国有资本经营预算收支总表（草案）.xlsx

附件4、2023年社会保险基金预算表（草案）.xlsx

附件5、2023年政府采购预算汇总表（草案）.xlsx

附件6、2023年资产配置预算表（草案）.xlsx

附件7：2023年县级“三公”经费、会议费、培训费预算表（草案）.xls

玛曲县2022年地方政府债务余额情况表.xlsx

玛曲县2023年地方政府债务限额提前下达情况表.xlsx