玛曲县2024年县级财政预算

细化方案（草案）

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，编制好2024 年预算，谋划好2024年财政工作，对贯彻落实中央、省委省政府、州委州政府方针政策和县委县政府决策部署，促进玛曲县经济高质量发展和社会大局稳定，具有十分重要的意义。2024年我县进入化债高峰期，各部门要牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办一切事业，严控非必要非刚性支出，推动党政机关习惯过紧日子。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等规定，按照优先保障“三保”的原则，结合我县财力状况，对照2023年年终决算数据，对2024年县级财政预算收支和可用财力进一步测算核实，全面细化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府采购及资产配置预算，结合玛曲实际制定了县级财政预算细化方案（草案）。

一、基本情况

全县现有财政供养人员4273人，较上年增加57人，同比增长1.35%。其中：在职人员3090人，较上年增加52人，同比增长1.71%，离休人员1人，与上年持平；退休人员1183人，较上年增加6人，同比增长0.51%。财政供养人员增加的原因是：三支一扶、特岗教师转正、人才引进、公务员招录等。

现有非统发人员1693人，主要为：玛曲县格萨尔黄金公司和黄金冶炼厂职工、招聘教师、专职消防员、辅警、遗属等。

二、一般公共预算收支情况

1. 收入情况

   2024年我县一般公共预算收入目标任务4730万元，同比增长10.49%。其中：税收收入目标任务3064万元，非税收入目标任务1666万元。分部门收入任务：税务部门收入目标任务3449万元；财政部门收入目标任务1281万元。

   2024年我县可用财力为88269万元（其中：一般公共预算收入4730万元，动用预算稳定调节基金1700万元、上解支出4121万元、上级下达财力性补助为85960万元），加上上年结余收入46975万元，提前下达既定用途一般性转移支付及专项转移支付补助41940万元，我县总收入为177184万元。

   （二）支出情况

按照财政预算“量入为出、收支平衡、不列赤字”的基本原则，确保当年预算收支平衡,2024年财政支出共安排177184万元。

（1）根据预算法规定，按县级可用财力的1%计提预备费，可用财力为88269万元，计提预备费883万元。

（2）个人部分安排78363万元，占预算可用财力的88.78%，同比增长5.42%。主要包括：行政事业单位在职及退休人员工资45961万元，社会保障缴费及住房公积金16488万元，年度考核奖2504万元、行政事业单位车改补贴740万元、预留正常晋升增资等1000万元，年终奖金及绩效工资、冬装费、福利费等3180万元，各类非统发人员工资8490万元。

（3）保障机构运转安排2637万元，占预算可用财力的2.99%，同比增长27.45%。按照省财政厅“三保”审核小专项清零要求，我县将公用经费稍作调整，如：将各乡镇、场、站“五无甘南·绿色玛曲”十大行动专项经费等全部纳入公用经费、民政局社会福利院五保集中供养人员补贴等全部纳入公用经费。

（4）“保民生”及县级需要配套的刚性支出金6386万元，占预算可用财力的7.23%，同比增长366.03%。一是主要安排了机关事业单位退休人员养老金缺口基金、城乡居民基本医疗保险县级配套、2024年城乡居民养老保险县级配套资金、村级办公经费、义务兵家庭优待金、退役军人一次性经济补助、村干部报酬、组干部报酬、医疗基本公共卫生服务等10项“保民生”支出，共计2523万元。二是安排了暂付款兜底“三保”资金、抚恤金及丧葬费、县乡人大代表生活补助、县乡政协委员生活补助、县级储备原粮利费补贴、班主任津贴、“三支一扶”工作人员生活补贴等39项刚性支出，共计3863万元。

（5）上年结转专项资金、上级提前下达专项资金按照既定用途安排支出。

提前下达既定用途一般性转移支付及专项转移支付补助41940万元及上年专项结余46975万元，支出按照既定用途安排支出88915万元。

（三）刚性支出缺口情况

2024年我县必须要支出133932万元，受可用财力限制，只能纳入预算88269万元，刚性支出产生缺口45663万元，主要为：2015-2023年发行债券还本付息、隐性债务还本付息、牛羊保险县级配套、夏河机场运营补贴资金、后勤保障经费、财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套、水务热力有限公司燃煤补助等、寺管会主任报酬、寺管会委员报酬、寺管会办公经费、宗教界人士生活补助、提高义务教育学校教师绩效工资、全县在职及退休职工体检费等120项支出。

三、政府性基金收支预算

（一）政府性基金收入情况

2024年我县政府性基金收入目标任务6808万元。其中：土地出让金收入3203万元，其他政府性基金专项债券对应项目专项收入3605万元。

经测算，2024年我县上年结余收入6240万元，加上本级政府性基金收入6808万元，收入总计13048万元。

（二）政府性基金支出情况

2024年我县县政府性基金收入总计为13048万元。财政预算按照“以收定支、专款专用”原则，确保当年预算收支平衡,2024年政府性基金支出共安排13048万元。其中：一是上年结余收入6240万元，按照资金既定用途安排支出6240万元。二是本级政府性基金收入6808万元，安排地方政府专项债券还本付息6808万元。

四、国有资本经营收支预算

2024年我县国有资本经营收入总计2万元，其中：上年结余1万元，下达既定用途资金1万元。按照“以收定支、专款专用”原则，确保当年预算收支平衡，按照资金既定用途安排支出2万元.

五、社会保险基金收支预算

2024年全县社会保险基金预算收入11514万元，预算支出11090万元，加上历年滚存结余2226万元后，年末滚存结余2650万元。

其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入1425万元，支出1391万元，加上历年滚存结余1227万元后，年末累计结余1261万元；机关事业单位基本养老保险基金预算收入10089万元，支出9699万元，加上历年滚存结余999万元后，年末累计结余1389万元。

六、政府采购及资产配置预算

2024年，根据《玛曲县落实过“紧日子”实施方案》要求，严格审核办公设备购置、印刷费、委托业务费等，按照预算草案保障机构运转汇情况，全县各类政府采购预算1851万元，其中：货物类（包括通用设备、家具用具、办公消耗用品等）采购预算金额1170万元；工程类（包括装修工程、修缮工程等）采购预算金额55万元；服务类（包括信息技术服务、租赁服务等）采购预算金额626万元。

七、2024年县级“三公”经费、会议费、培训费预算

根据预算草案支出汇总情况，2024年县级“三公”经费预算为139万元。其中：因公出国（境）经费预算为0、公务接待费预算为13万元、公务用车经费预算为126万元。2024年县级会议费预算为51万元、培训费预算为11万元。

八、政府债务情况

（1）政府债务余额及限额。2023年全县各类债务余额合计274521.15万元，其中：一般债券债务余额92522万元，专项债券债务余额95570万元，隐性债务余额为33855.15万元，抗疫特别国债余额4540万元，暂付款余额48034万元。我县地方政府债务限额为195468万元（一般债券限额95298万元，专项债券限额100170万元）。

（2）2024年地方政府债务还本付息。2024年需化解各类债务16706万元，其中：一般债券还本付息9015万元（还本6000万元，付息3015万元）；专项债券付息3108万元；隐性债务还本付息2739万元（还本1315万元，付息1424万元）；化解暂付款1844万元。

附件1.2024年县级一般公共预算收入预算表 （草案）

附件2.2024年县级一般公共预算总收入预算表 （草案）附件3.2024年度县级一般公共预算支出功能分类表（

草案）

附件4.2024年县级一般公共预算支出经济分类预算表（草案）

附件5.2024年县级一般公共预算本级财力安排支出预算表（草案）

附件6.2024年县级部门细化预算其他人员补助项目明细表（草案）

附件7.2024年县级部门细化预算民生经费项目明细表（草案）

附件8.2024年县级部门细化预算专项业务经费项目明细表（草案）

附件9.2024年县级政府性基金预算收支明细表（草案）

附件10.2024年县级国有资本经营预算收支明细表（草

案）

附件11.2024年社会保险基金收支表（草案）

附件12.2024年县级“三公”经费、会议费、培训费预算表（草案）

附件13.2024年玛曲县政府采购预算汇总表附件