2025年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，编制好2025年预算，谋划好2025年财政工作，对贯彻落实中央、省委省政府、州委州政府方针政策和县委县政府决策部署，促进玛曲县经济高质量发展和社会大局稳定，具有十分重要的意义。2025年我县进入化债高峰期，各部门要牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办一切事业，严控非必要非刚性支出，推动党政机关习惯过紧日子。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等规定，按照优先保障“三保”的原则，结合我县财力状况，对照2024年预算执行情况，对2025年县级财政预算收支和可用财力进一步测算核实，全面细化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府采购及资产配置预算，结合玛曲实际制定了县级财政预算细化方案（草案）。

一、基本情况

全县现有财政供养人员4341人，较上年增加68人，同比增长1.59%。其中：在职人员3134人，较上年增加44人；离休人员1人，与上年持平；退休人员1207人，较上年增加24人。财政供养人员增加的原因是：三支一扶转正、人才引进、公务员招录等。

现有非统发人员1489人，主要为：玛曲县格萨尔黄金公司和黄金冶炼厂职工、招聘教师、专职消防员、辅警、遗属等。

二、一般公共预算收支情况

1. 收入情况

   2025年我县一般公共预算收入目标任务5110万元，同比增长0.93%。其中：税收收入目标任务3322万元，非税收入目标任务1788万元。分部门收入任务：税务部门收入目标任务3737万元；财政部门收入目标任务1373万元。

   2025年我县总收入223229万元，其中：一是可用财力为89422万元（其中：一般公共预算收入5110万元、动用预算稳定调节基金361万元、预计盘活存量资金200万元，上级下达财力性补助为87876万元，上解支出-4125万元），二是上年结余收入53745万元，提前下达既定用途一般性转移支付及专项转移支付补助80062万元。

   （二）支出情况

按照财政预算“量入为出、收支平衡、不列赤字”的基本原则，确保当年预算收支平衡,2025年财政支出共安排223229万元。

按照财政预算“量入为出、收支平衡、不列赤字”的基本原则，确保当年预算收支平衡,2025年财政支出共安排223229万元。

（1）根据预算法规定，按县级可用财力的1%计提预备费，可用财力为89422万元，计提预备费894万元。

（2）个人部分安排80840万元，占预算可用财力的90.4%。主要包括：行政事业单位在职及退休人员工资46741万元，社会保障缴费及住房公积金16470万元，年度考核奖2535万元、行政事业单位车改补贴780万元、预留正常晋升增资等2316万元，退休、调出、死亡人员职业年金记实部分450万元，抚恤金及丧葬费250万元，建房及高寒补贴150万元，年终奖金及绩效工资、冬装费等2161万元，遗属生活费118万元，各类非统发人员工资8869万元。

（3）保障机构运转安排2263万元，占预算可用财力的2.53%。主要保障全县各预算单位正常机构运转。

（4）“保民生”及县级需要配套的刚性支出金5425万元，占预算可用财力的6.07%。一是主要安排了机关事业单位退休人员养老金缺口基金、企业职工养老保险县级分担配套资金、城乡居民基本医疗保险县级配套、城乡居民养老保险县级配套资金、村级办公经费、义务兵家庭优待金、退役军人一次性经济补助、村干部报酬、组干部报酬、医疗基本公共卫生服务等28项“保民生”支出，共计2631万元。二是安排了县乡人大代表生活补助、县乡政协委员生活补助、县级储备原粮利费补贴、班主任津贴、“三支一扶”工作人员生活补贴、全县照明电费、教育附加及地方教育附加等30项刚性支出，共计2794万元。

（5）上年结转专项资金、上级提前下达专项资金按照既定用途安排支出133807万元。

提前下达既定用途一般性转移支付及专项转移支付补助80062万元及上年专项结余53745万元，支出按照既定用途安排支出133807万元。

（三）其他未纳入预算的刚性支出。

2025年我县必须要支出132274万元，受可用财力限制，只能纳入预算89422万元，刚性支出产生缺口42852万元，主要为：2015-2024年发行债券还本付息、隐性债务还本付息、牛羊保险县级配套、夏河机场运营补贴资金、后勤保障经费、财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套、水务热力有限公司燃煤补助等、寺管会主任报酬、寺管会委员报酬、寺管会办公经费、宗教界人士生活补助等85项支出。

三、政府性基金收支预算

（一）政府性基金收入情况

2025年我县政府性基金收入目标任务4323万元。其中：土地出让金收入570万元，其他政府性基金专项债券对应项目专项收入3753万元。

经测算，2025年我县上年结余收入1768万元，加上本级政府性基金收入4323万元，收入总计6091万元。

（二）政府性基金支出情况

2025年我县县政府性基金收入总计为6091万元。财政预算按照“以收定支、专款专用”原则，确保当年预算收支平衡,2025年政府性基金支出共安排6091万元。其中：一是上年结余收入1768万元，按照资金既定用途安排支出1768万元。二是本级政府性基金收入4323万元，安排地方政府专项债券还本付息3753万元、国有土地使用权出让收入安排的支出570万元。

四、国有资本经营收支预算

2025年我县国有资本经营收入总计1万元，其中：上年结余1万元。按照“以收定支、专款专用”原则，确保当年预算收支平衡，按照资金既定用途安排支出1万元。

五、社会保险基金收支预算

2025年全县社会保险基金预算收入13443万元，预算支出11958万元，本年结余1485万元，年末滚存结余4686万元。

其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入1700万元，支出1560万元，本年结余139万元，年末滚存结余1406万元；机关事业单位基本养老保险基金预算收入11743万元，支出10398万元，本年结余1346万元，年末滚存结余3280万元。

六、政府采购及资产配置预算

2025年，根据《玛曲县落实过“紧日子”实施方案》要求，严格审核办公设备购置、印刷费、委托业务费等，按照预算草案保障机构运转汇情况，全县各类政府采购预算30052万元（县级资金1903万元，上级下达专项资金28149万元），其中：货物类（包括通用设备、家具用具、办公消耗用品等）采购预算金额7985万元；工程类（包括装修工程、修缮工程等）采购预算金额18722万元；服务类（包括信息技术服务、租赁服务等）采购预算金额3345万元。

七、2025年县级“三公”经费、会议费、培训费预算

根据预算草案支出汇总情况，2025年县级“三公”经费预算为174万元。其中：因公出国（境）经费预算为0、公务接待费预算为18万元、公务用车经费预算为156万元。2025年县级会议费预算为50万元、培训费预算为80万元。

八、政府债务情况

2025年初全县各类债务余额合计281693万元，其中：一般债券债务余额99018万元，专项债券债务余额105384万元，隐性债务余额为26389万元，抗疫特别国债余额4540万元，暂付款余额46362万元。我县地方政府债务限额为212352万元（一般债券限额102368万元，专项债券限额109984万元）。