关于玛曲县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案）的报告（书面）

——2024年12月11日在玛曲县第十九届人民代表大会第五次会议上

2024年，面对复杂的经济形势和艰巨的改革任务，全县财政工作在县人大及其常委会的监督指导下，在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，以常态化学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育、党纪学习教育、常态化纵深推进“三抓三促”行动为契机，紧扣高质量发展主题，深入落实积极的财政政策，加大民生保障力度，财政预算执行总体平稳。

一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。2024年，完成一般公共预算收入4784万元，占年初预算数4730万元的101.14%，同比增长6.31%。完成一般公共预算支出209155万元，同比下降4.2%。一是财政收入稳中有升。在实施税费优惠政策的背景下，通过优化收入结构、强化税收征管等措施，全县完成税收收入2952万元，占一般公共预算收入的61.71%；完成非税收入1832万元。二是重点支出保障有力。聚焦“三保”支出需求，确保工资按时发放、机构正常运转和基本民生投入不减。

（二）政府性基金预算执行情况。完成政府性基金收入2901万元，占年初预算数6808万元的42.61%，同比增长4.31%；完成政府性基金支出11045万元，同比下降65.06%。重点用于生态保护、旅游、专项债券付息等领域。

（三）社会保险基金预算执行情况。完成社会保险基金收入11336万元，完成社会保险基金支出10585万元，滚存结余1150万元。各类基金运行平稳，养老金按时足额发放。

（四）国有资本经营预算执行情况。玛曲县本级无国有资本经营收入，目前完成国有资本经营支出1万元，同比增长100%。主要用于国有企业退休人员社会化管理补助资金。

（五）政府债务情况。一是政府债券转贷收入。2024年积极向上级争取新增地方政府债券22310万元（其中：一般债券12496万元，专项债券9814万元），债券资金的增加有效缓解了我县财政压力。二是政府债务余额。2024年，我县政府债务余额204402万元（其中：一般债务余额99018万元，专项债务余额105384万元），债务余额控制在政府债务限额以内。

二、2024年财政工作开展情况

（一）聚焦财源建设，全力抓好组织收入。一是强化财政收入征管。根据年初人代会批准的2024年财政收入目标，分解任务、积极组织收入，确保财政收入及时、均衡入库。二是积极主动向上争资。围绕国家鼓励和扶持的关键领域，深入债券、基金等资金机遇，全力争取中央、省级资金政策扶持。目前累计争取新增财力3708万元，地方政府债券22310万元，重点用于保障“三保”、教育、医疗、生态修复、城市建设等方面。三是政府债务化解完成情况。按照《玛曲县落实“紧日子”实施方案》《玛曲县防范化解地方政府法定和隐性债务风险实施方案》等要求，累计完成一般债券还本6000万元、付息2736万元，专项债券付息2419万元，隐性债务还本付息4134万元，化解暂付款1843.65万元。四是积极盘活存量资金。落实常态化清理存量资金机制，将盘活的资金统筹用于亟须资金支持的重点领域。推动盘活行政事业单位闲置资产资源，支持依法依规推动存量资产资源和新增投资之间形成良性循环，累计盘活存量资金8812万元。

（二）聚焦服务供给，持续深化民生福祉。始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，不断优化支出结构，完善社会救助体系，落实城乡低保、特困人员救助等提标政策，持续推进养老服务体系建设，发放居家养老服务补贴等各类资金。目前完成教育、社保、卫生等11类民生支出131717万元，占一般公共预算支出的62.98%。

（三）聚焦减负增能，激发市场主体活力。一是落实减税降费政策。巩固拓展减税降费成效，持续推进各项减税降费政策落实落细，减轻市场主体资金压力，让纳税人充分享受到红利和实惠。二是用活金融扶持政策。充分发挥财税金融支持作用，发放各类企业贷款，有效缓解企业融资难题，提振市场主体发展信心。目前各类贷款余额14.01亿元，比年初增长1.28亿元，增长率为23.68%。普惠型小微企业贷款余额为2.5亿元，比年初增长659万元，增长率31.62%。已在甘肃信易贷平台认证发放贷款21笔，2198万元。

（四）聚焦中心大局，切实保障社会发展。一是全面助力乡村振兴。按照中央巩固脱贫攻坚成果“四个不摘”的工作要求，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金9691万元（其中：中央3649万元，省级4262万元，州级220万元，县级1560万元），已拨付8862万元，支付率达91.45%。二是加大重点项目投入。围绕重点项目安排部署要求，积极争取新增转移支付资金、政府债券，用于支持基础设施建设项目。三是切实化解债务风险。充分利用债务监测平台，对新增政府债务增减变动情况进行监控，强化地方政府债务限额管理，从严控制新增债务，有效遏制隐性债务增量，积极稳妥有序消化存量。

（五）聚焦深化改革，提升财政管理水平。一是加强预算绩效管理。强化部门绩效管理主体责任，开展重大项目绩效评价、部门整体支出重点绩效评价，将评价结果作为完善政策、改进管理、分配资金的重要依据，提高资金使用效率。二是提高采购评审效能。持续推进政府采购不见面开标、远程异地评标常态化、非招标采购方式电子化。提升政府投资项目资金节约率。目前共发布政府采购采购意向公告61条；中标、成交结果公告数量54条；政府采购备案项目共61个。同时累计网上商城采购364笔，总金额470万元，极大的简化采购工作流程，提高了工作效率。三是深化国资国企改革。持续落实好“三重一大”制度，以制度建设为抓手，着力推动国企经营管理提质增效。

（六）聚焦财政监管，牢固树立底线思维。一是开展财经纪律专项整治。充分发挥财政职能，强化财经纪律约束。强化跟踪问效，确保专项监督检查取得实效，已开展专项检查2次发现问题21个，已全部整改到位。二是有效管控财政风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜牢“三保”底线，不留硬缺口。加强财政国库资金管理，强化库款运行动态监控，财政库款保障水平控制在合理区间，全力保障财政经济平稳运行。三是提高预决算公开工作水平。聚焦“三公”经费、机关运行经费、政府性采购支出、预算绩效等社会重点关注内容，实时动态督促单位落实预决算公开的主体责任，立查立改，推进财政工作在阳光下运行。

三、2025年财政预算草案

（一）预算编制的指导思想。2025年财政预算编制将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，深入落实全面深化改革方针，确保经济社会高质量发展。积极促进经济稳中求进，服务实体经济，推动产业结构升级，加强民生保障，确保社会大局稳定。结合省州县的经济发展形势，财政政策应对国家战略部署和区域发展需要，支持全面推进绿色、低碳和可持续发展，紧抓创新驱动，优化财政资源配置，切实保障人民群众的利益。

（二）预算编制的基本原则。一是稳中求进，统筹兼顾。2025年财政预算将坚持稳中求进的总基调，全面统筹财政收入与支出平衡，推动财政政策与经济发展目标深度融合，兼顾短期经济稳定与长期战略布局；二是保障优先，民生为本。要把保障民生和社会福祉作为预算编制的重要目标，确保基本公共服务的公平性和可及性，特别是在教育、医疗、社会保障等领域的资金投入力度，确保人民群众共享改革发展的成果。三是发挥效益，精准施策。根据各个领域的发展需求和经济运行特征，采取有针对性的财政政策。实施积极财政政策，强化重点领域的支持，推动资金高效使用，确保财政资金真正发挥作用。四是持续发展，绿色财政。优化财政资金配置，支持绿色技术和环保项目的投入，促进绿色经济和生态文明建设。通过财政手段激励企业和社会参与低碳经济，推动节能减排，实现可持续发展。五是科学预算，严控支出。加强预算编制的科学性，精细化管理和绩效评估，优化支出结构，严格控制不必要的支出，提高财政资金的使用效率，确保财政安全稳定。

（三）2025年政府收支预算草案。在认真分析2024年财政预算执行情况的基础上，综合考虑各项收支增减因素，2025年县级财政收入预计完成5110万元，同比2024年预计完成数增长4.29%，其中税收收入预计占比75%。支出预算按照“保工资、保运转、保民生”和县委、县政府确定的重点支出进行安排。

四、2025年财政工作主要任务

（一）持续挖潜增收，培育壮大综合实力。一是积极组织财政收入。强化财税部门工作联动，加强收入分析和调度，密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点行业、重点税源、重点项目情况。深入挖掘税源潜力，积极培育新的增长点，大力推进招商引资，壮大我县可用财力。二是加大盘活财政存量资金。加强政府资金资源统筹，积极发挥政府投资对社会资本的资金撬动作用，激励民间投资，完善部门结余资金收回使用机制。

（二）优化支出结构，发挥资金使用效益。一是落实过“紧日子”要求。严格执行各项经费开支标准，厉行节约，进一步压缩一般性支出，降低行政运行成本，严禁超预算或者无预算安排“三公”经费支出。二是强化财政预算约束。从严从紧控制预算追加，在部门预算执行完毕前，原则上一律不予追加；从严压减非刚性、非重点项目支出，按轻重缓急统筹安排建设项目，对于年初预算未纳入资金计划的建设项目、没有落实资金来源的项目，原则上不予安排。三是切实保障重点支出。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出、省、州、县重点考核项目支出、县委县政府重大决策支出，确保财政资金用在全县经济社会发展的重要领域、关键环节。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险。一是切实防范“三保”风险。围绕教育、社会保障、乡村振兴、粮食安全等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。二是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是防范资金安全风险。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、专项资金监管等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察查出问题整改，持续开展资金安全专项检查，确保财政资金安全规范运行。

（四）推进预算改革，助力财政节本增效。一是推进预算管理改革。推动数字财政建设，深化财政信息系统一体化建设和整合，保持财政业务数据纵横贯通，实现对预算单位预算执行情况的动态管理。二是强化绩效结果运用。2025年将重点加强绩效评价结果和预算安排和政策调整挂钩，对预算绩效管理工作开展不佳、财政支出效益不显著的项目在安排预算时缩减预算规模。三是深化国资国企改革。巩固国企改革三年行动成果，构建“财政+国有企业”的架构，充分发挥资本投资、运营公司平台作用，提高国有资本配置和运营效率。

（五）加强队伍建设，树立良好财政形象。一是加强机关党的建设。始终坚持以党的政治建设统领财政工作大局，坚持“以政领财、以财辅政”加强基层组织建设，创新活动方式，深化理论武装，驰而不息抓实作风建设，推动财政机关党建高质量发展。二是持续优化内部管理。梳理股室间交叉职能，科学合理设置股室岗位，开展轮岗交流，激励干部担当作为，优化业务流程，提升工作效率。三是不断强化服务意识。认真践行以人民为中心的发展思想，增强服务意识，用心用情解决好群众“急难愁盼”问题，在“走在前、勇争先、善作为”上展现新时代财政担当。

各位领导、同志们，2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神、进一步全面深化改革的关键一年，是“十四五”规划收官之年、“十五五”规划编制之年，做好2025年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，以更加扎实的工作作风和更加有力的措施，为玛曲经济社会高质量发展提供坚实财政保障。