2024年度

玛曲县阿万仓镇人民政府部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

中共阿万仓镇委员会、阿万仓镇人民政府是根据《中国共产党章程》、《中华人民共和国宪法》和《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的规定设立的，是中共玛曲县委、玛曲县人民政府领导下的基层党组织和基层政权组织，其主要职责是：

1.认真宣传贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律法规，执行上级党组织和国家行政机关的决定、命令和指示；履行好宪法和法律赋予的职责和义务；保证党和国家的路线、方针、政策和法律、法规在本镇的贯彻落实。

2.科学制定本行政区域内的经济和各项社会事业发展的中长期规划和年度计划并负责组织实施；稳定牧村基本经济制度，营造良好的牧村经济发展环境，搞好牧村市场监督。

3.负责本镇、村、企业党的建设和村民委员会建设；负责搞好本镇党员、干部的党风廉政建设和政务、村务公开工作；负责领导本镇群团组织和民兵武装的工作；负责指导、协调管理本镇各事业单位的工作。

4.负责制定本镇畜牧业发展规划并组织实施；负责指导本镇牧村产业结构的规划及调整，搞好牧业技术的推广和完善牧、工、贸服务体系建设。

5.负责搞好牧村劳动力技能培训，引导牧村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新牧村建设水平。

6.按照《中华人民共和国城镇规划法》赋予的职责，做好本行政区域的镇、村规划、建设、管理工作。

7.负责贯彻落实各项强牧惠牧政策，搞好牧村土地、草场的承包、流转、管理和草原生态保护及牧民负担监督管理、牧村集体资产财务管理工作；搞好本镇、村、社（组）的绿化和环境治理、保护以及交通、水利、公益设施的建设、维护等工作。

8.负责本镇的民主法制建设和社会治安综合治理工作做好各项民事纠纷的调解，化解牧村社会矛盾，保障牧民合法权益，维护牧村社会稳定。

9.负责搞好本镇的文化、体育、教育、卫生、科技、信息、广播、电影、电视、司法、民政、社会治安、劳动保障、民族宗教等工作，促进社会各项事业健康协调发展。

10.负责搞好本镇安全生产的监督、管理，提高对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制。

11.依法搞好辖区内天然草场、天然林保护、绿化造林和草原、森林防火工作。

12.负责宣传贯彻党和国家有关计划生育的各项政策、法律、法规，搞好辖区内计划生育管理工作，落实各项目标任务。

13.负责本镇机关和所属事业机构的财务管理、统计和干部培训、考核等工作，提高干部依法行政能力和服务技能，建立和完善民主决策、干部培训、绩效考核、政务公开、组织建设、岗位责任、议事、信访等各项规章制度。

14.承办县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

阿万仓镇设置党政机构4个，均为股级，分别为党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、平安法治办公室（社会治安综合治理中心）。阿万仓镇设置事业单位4个，分别为农业农村综合服务中心、公共事务服务中心、党群服务中心（新时代文明实践所、退役军人服务站）、综合执法队。阿万仓镇机关共核定行政编制25名、工勤编制2名，阿万仓镇所属事业单位共核定事业编制38名。全单位截止2024年12月31日有在职人员60名，退休人员6名。

第二部分2024年度部门决算表

(请详见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为31958242.55元。与上年度相比,收、支总计各增加9544453.96元，增长42.58%，主要原因是上缴存量资金和专项收入增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计31958242.55元,其中：财政拨款收入15387650.95元,占48.15%；其他收入16570591.60元,占51.85%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计30321429.99元,其中：基本支出13016461.79元,占42.93%；项目支出17304968.20元,占57.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为15387650.95元。与上年相比,各减少7026137.64元，下降31.35%，主要原因是人员变动、控制开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出15337644.67元,较上年决算数减少7076143.92元，下降31.57%，主要原因是人员变动、控制开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出15337644.67元，主要用于以下方面：一般公共服务支出10586650.73元,占69.02%；文化旅游体育与传媒支出59990.00元，占0.39%；社会保障和就业支出1407880.58元,占9.18%；卫生健康支出675157.48元,占4.40%；农林水支出1492565.88元,占9.73%；住房保障支出1015400.00元,占6.62%；灾害防治及应急管理支出100000.00元,占0.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14860295.98元,支出决算为15337644.67元,完成年初预算的103.21%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为10950819.52元,支出决算为10586650.73元,完成年初预算的96.67%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，控制开支。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00元,支出决算为59990.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是专项收入增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为2106333.62元,支出决算为1407880.58元,完成年初预算的66.84%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，相应支出减少。

4．卫生健康支出年初预算数为752897.10元,支出决算为675157.48元,完成年初预算的89.67%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，相应支出减少。

5．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为1492565.88元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是专项收入增加。

6．住房保障支出年初预算数为1050245.74元,支出决算为1015400.00元,完成年初预算的96.68%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，相应支出减少。

7．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00元,支出决算为100000.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是专项收入增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出13016461.79元。其中：

人员经费12005745.22元,较上年决算数减少577078.27元，下降4.59%,主要原因是人员变动，相应支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费1010716.57元,较上年决算数增加117687.16元，增长13.18%,主要原因是开展草蓄平衡、环境卫生综合整治等工作导致成本增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维护费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为30000.00元,支出决算为22071.05元,决算数小于预算数的主要原因是严控开支，加强公务用车管理,较上年决算数增加22071.05元，增长100%,主要原因是工作任务增加，公务车运行维护费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为30000.00元,支出决算为22071.05元,决算数小于预算数的主要原因是严控开支，加强公务用车管理,较上年决算数增加22071.05元，增长100%,主要原因是工作任务增加，公务车运行维护费增加。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为30000.00元,支出决算为22071.05元,决算数小于预算数的主要原因是严控开支，加强公务用车管理,较上年决算数增加22071.05元，增长100%,主要原因是工作任务增加，公务车运行维护费增加。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为8辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出1010716.57元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、电费、手续费、维护费等。机关运行经费较上年决算数增加117687.16元，增长13.18%,主要原因是开展草蓄平衡、环境卫生综合整治等工作导致成本增加。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出204300.00元,较上年决算数增加202380.00元，增长10540.63%,主要原因是开展牧村党员、致富带头人、村干部培训等工作，导致成本增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计839724.25元,其中：政府采购货物支出522091.20元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出317633.05元。授予中小企业合同金额839724.25元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额839724.25元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆8辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车8辆,其他用车主要是用于环境卫生综合整治、日常生活垃圾清运。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目20个,涉及资金3331172元,占一般公共预算财政拨款支出总额的21.7%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年天津社会帮扶资金”“2024年中央和省级农村综合改革”“推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费”“2024年州级自然灾害救灾资金”等20个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出3331172元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,项目绩效目标明确，各项管理制度健全，资金使用与绩效目标相适应，预算安排合理，预算执行度较高，基本实现了年度绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年天津社会帮扶资金”“2024年中央和省级农村综合改革”“推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费”“2024年州级自然灾害救灾资金”等18个项目绩效自评结果。

1.“2024年1-3月公务交通补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为84000元,执行数为84000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年1-3月公务交通补贴实际支出84000元，预算主要用于保障公务出行。2024年1-3月公务交通补贴项目绩效自评情况：优。

2.“2024年4-12月份交通补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为246000元,执行数为246000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年4-12月份交通补贴实际支出246000元，预算主要用于保障公务出行。2024年4-12月份交通补贴项目绩效自评情况：优。

3.“2024年公共图书馆、文化馆美术馆、文化馆（站）免费开放资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为50000元,执行数为0元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是开展群众喜闻乐见的文娱活动；二是丰富了群众的文化生活。发现的主要问题及原因：资金执行率较低。下一步改进措施：加强预算执行，制定更加切实可行的执行方案，保障项目顺利实施。2024年公共图书馆、文化馆美术馆、文化馆（站）免费开放资金项目绩效自评情况：优。

4.“2024年过渡期退休补贴及高寒补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为22640元,执行数为22640元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年过渡期退休补贴及高寒补贴实际支出22640元，预算主要用于支出退休人员2024年过渡期退休补贴及高寒补贴。2024年过渡期退休补贴及高寒补贴项目绩效自评情况：优。

5.“2024年天津社会帮扶资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为28510元,执行数为28510元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年天津社会帮扶资金实际支出28510元，预算主要用于帮扶本地困难群众。2024年天津社会帮扶资金项目绩效自评情况：优。

6.“2024年天津市河北区东西部协作资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为300000元,执行数为299880元,完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：2024年天津市河北区东西部协作资金实际支出299880元，预算主要用于采购环卫设备。发现的主要问题及原因：预算执行率比较低。下一步改进措施：进一步加强预算执行，保障项目顺利实施。2024年天津市河北区东西部协作资金项目绩效自评情况：优。

7.“2024年中央和省级农村综合改革”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.38分。项目全年预算数为1570000元,执行数为1472618.88元,完成预算的93.79%。项目绩效目标完成情况：2024年中央和省级农村综合改革实际支出1472618.88元，预算主要用于修建牧村道路。发现的主要问题及原因：预算执行率较低。下一步改进措施：加强预算执行，保障项目顺利实施。2024年中央和省级农村综合改革项目绩效自评情况：优。

8.“2024年州级自然灾害救灾资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100000元,执行数为100000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年州级自然灾害救灾资金实际支出100000元，预算主要用于为各行政村采购自然灾害救灾物资。2024年州级自然灾害救灾资金项目绩效自评情况：优。

9.“阿万仓镇疫情防控物资经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100000元,执行数为100000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：阿万仓镇疫情防控物资经费实际支出100000元，预算主要用于支付2022年11月疫情封控期间的各项支出费用。阿万仓镇疫情防控物资经费项目绩效自评情况：优。

10.“第二届阿万仓牦牛文化旅游艺术节工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.71分。项目全年预算数为200000元,执行数为194189元,完成预算的97.09%。项目绩效目标完成情况：第二届阿万仓牦牛文化旅游艺术节工作经费实际支出194189元，预算主要用于第二届阿万仓牦牛文化旅游艺术节期间的各项支出。发现的主要问题及原因：带动当地群众增收还有短板。下一步改进措施：制定更加贴切本地实际的执行方案，通过文旅产业发展和阿万仓牦牛产业发展，有效带动牧民群众增收致富。第二届阿万仓牦牛文化旅游艺术节工作经费项目绩效自评情况：优。

11.“抚恤金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为90022元,执行数为90022元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：抚恤金实际支出90022元，预算主要用于死亡抚恤支出。抚恤金项目绩效自评情况：优。

12.“甘肃省财政厅关于提前下达2023年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50000元,执行数为49990元,完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：甘肃省财政厅关于提前下达2023年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知项目实际支出49990元，预算主要用于开展群众文娱活动，丰富牧民群众文化生活。发现的主要问题及原因：活动形式较单一，活动创新性不足。下一步改进措施：进一步创新文娱活动内容与形式，通过举办丰富多样和群众喜闻乐见的活动，增进牧民群众的幸福感。甘肃省财政厅关于提前下达2023年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知项目绩效自评情况：优。

13.“干部培训专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.98分。项目全年预算数为200000元,执行数为199500元,完成预算的99.75%。项目绩效目标完成情况：干部培训专项资金实际支出199500元，预算主要用于开展2024年度牧村村干部、致富带头人、牧村人才教育培训，鼓励人才肯干事业、支持人才干成事业、帮助人才干好事业。发现的主要问题及原因：由于我镇地广人稀，牧村人才培训工作组织难度较大，培训的覆盖率还存在不足。下一步改进措施：进一步创新培训形式，通过组织牧村致富能手和具有丰富实践经验和专业知识的讲师，结合本地畜牧产业发展现状和牧村发展实际，举办讲座、现场观摩、互动讨论等，以提高培训工作的针对性和实用性，激发广大牧民群众学习兴趣，增进牧村人才培训成效。干部培训专项资金项目绩效自评情况：优。

14.“关于下达2024年涉藏基层基础建设专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.98分。项目全年预算数为15000元,执行数为14971元,完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：关于下达2024年涉藏基层基础建设专项资金项目实际支出14971元，预算主要用于开展基层基层设施建设工作。发现的主要问题及原因：预算执行率较低。下一步改进措施：加强预算执行，保障项目顺利实施。关于下达2024年涉藏基层基础建设专项资金项目绩效自评情况：优。

15.“玛曲县宗教领域开展国家意识公民意识法制意识学习教育活动专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.98分。项目全年预算数为20000元,执行数为19967元,完成预算的99.83%。项目绩效目标完成情况：玛曲县宗教领域开展国家意识公民意识法制意识学习教育活动专项经费实际支出19967元，预算主要用于开展国家意识、公民意识、法制意识学习教育活动。发现的主要问题及原因：活动形式较单一。下一步改进措施：进一步创新学习教育形式，增强学习教育成效。玛曲县宗教领域开展国家意识公民意识法制意识学习教育活动专项经费项目绩效自评情况：优。

16.“贫困村第一书记工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.65分。项目全年预算数为10000元,执行数为9982元,完成预算的99.82%。项目绩效目标完成情况：贫困村第一书记工作经费实际支出9982元，预算主要用于贫困村第一书记开展日常工作支出。发现的主要问题及原因：贫困村第一书记基层工作经验不足，作用发挥略显短板，工作成效还有待提高。下一步改进措施：加强贫困村第一书记日常管理，督促其在培育乡村产业、村庄建设、组织建设等方面下大气力，积极转变工作思路，提高帮扶工作成效。贫困村第一书记工作经费项目绩效自评情况：优。

17.“首届阿万仓牦牛文化旅游艺术节经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为150000元,执行数为150000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：首届阿万仓牦牛文化旅游艺术节经费实际支出150000元，预算主要用于首届阿万仓牦牛文化旅游艺术节期间的各项支出。首届阿万仓牦牛文化旅游艺术节经费项目绩效自评情况：优。

18.“天津市社会帮扶资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为75000元,执行数为75000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：天津市社会帮扶资金实际支出75000元，预算主要用于帮扶本地优秀企业进行基础设施建设、采购相关设备、扩大生产经营范围。天津市社会帮扶资金项目绩效自评情况：优。

19.“推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10000元,执行数为10000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费实际支出10000元，预算主要用于阿万仓本地开展文旅宣传活动。推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费项目绩效自评情况：优。

20.“驻村帮扶队经费及干部补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.97分。项目全年预算数为10000元,执行数为9965元,完成预算的99.65%。项目绩效目标完成情况：驻村帮扶队经费及干部补助经费实际支出9965元，预算主要用于驻村帮扶工作队开展日常工作支出。发现的主要问题及原因：驻村工作队队员缺乏基层工作经验，村情民意掌握不够深入，工作成效略显不足。下一步改进措施：加强驻村工作队日常管理，定期组织学习会议，学习相关政策法规、业务知识及驻村工作经验分享，加强与村干部和牧民的沟通联系，结合村情实际，创新工作方法，推动村庄发展。驻村帮扶队经费及干部补助经费项目绩效自评情况：优。

三、部门重点绩效评价结果

本部门未有财政重点评价项目。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。