2024年度

玛曲县木西合乡人民政府部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

按照《中国共产党章程》《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府地方组织法》等法律法规和政策规定行使职权和履行相应职能。共青团、妇联和工会等群众团体组织按照有关法规和章程设置，履行相应职能。其主要职责：

（一）认真宣传贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律法规，执行上级党组织和国家行政机关的决定、命令和指示；履行好宪法和法律赋予的职责和义务；保证党和国家的路线、方针、政策和法律、法规在本乡的贯彻落实。

(二)科学制定本行政区域内的经济和各项社会事业发展的中长期规划和年度计划并负责组织实施；稳定牧村基本经济制度，营造良好的牧村经济发展环境，搞好牧村市场监督。

(三)负责本乡、村、企业党的建设和村民委员会建设；负责搞好本乡党员、干部的党风廉政建设和政务、村务公开工作；负责领导本乡群团组织和民兵武装的工作；负责指导、协调管理本乡各事业单位的工作。

(四)负责制定本乡畜牧业发展规划并组织实施；负责指导本乡牧村产业结构的规划及调整，搞好牧业技术的推广和完善牧、工、贸服务体系建设。

(五)负责搞好牧村劳动力技能培训，引导牧村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新牧村建设水平。

(六)按照《中华人民共和国城乡规划法》赋予的职责，做好本行政区域的乡、村规划、建设、管理工作。

(七)负责贯彻落实各项强牧惠牧政策，搞好牧村土地场的承包、流转、管理和草原生态保护及牧民负担监督管理、物村集体资产财务管理工作；搞好本乡、村、组的绿化和环境治理保护以及交通、水利、公益设施的建设、维护等工作。

(八)负责本乡的民主法制建设和社会治安综合治理工作做好各项民事纠纷的调解，化解牧村社会矛盾，保障牧民合法益，维护牧村社会稳定。

(九)负责搞好本乡的文化、体育、教育、卫生、科技、信广播、电影、电视、司法、民政、社会治安、劳动保障、民族等工作，促进社会各项事业健康协调发展。

(十)负责搞好本乡安全生产的监督、管理，提高对突发件的预警和管理，建立健全各种应急机制。

(十一)依法搞好辖区内生态环境保护、天然草场、天然林保护、绿化造和草原、森林防火工作、应急救援、安全生产。

(十二)负责宣传贯彻党和国家有关卫生健康、人口和计划生育的各项政策法律、法规，促进本辖区卫生健康事业发展。

(十三)负责本乡机关和所属事业机构的财务管理、统计和刊:部培训、考核等工作，提高干部依法行政能力和服务技能，建立和完善民主决策、干部培训、绩效考核、政务公开、组织建设、岗位责任、议事、信访等各项规章制度。

(十四)承办县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

木西合乡机关共核定行政编制21名、工勤编制2名。其中:党政综合办公室(民族宗教事务办公室)核定行政编制7名、工勤编制2名，党建工作办公室核定行政编制3名、经济发展和社会事务办公室(卫生健康办公室、生态环境办公室)核定行政编制4名、社会治理和应急管理办公室核定行政编制3名、人武部核定行政编制2名、人民代表大会办公室核定行政编制2名。现有行政人员18名，事业人员40名，乡镇聘用人员1名。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为16797576.69元。与上年度相比,收、支总计各减少734039.81元，下降4.19%，主要原因是我单位支出减少，人员减少、非财政拨款结余、年初结转和结余。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计15945068.30元,其中：财政拨款收入14730023.12元,占92.38%；其他收入1215045.18元,占7.62%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计16251324.33元,其中：基本支出13214558.55元,占81.31%；项目支出3036765.78元,占18.69%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为14931301.80元。与上年相比,各增加2048115.61元，增长15.90%，主要原因是县级财政对乡镇工作重视程度提升，为改善办公条件、提升改造项目等，项目上加大资金投入，使得财政拨款大幅增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14829509.85元,较上年决算数增加2147602.34元，增长16.93%，主要原因是提升改造项目等资金投入，同时人员工资福利政策调整，使得人员经费和项目经费支出显著增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14829509.85元，主要用于以下方面：一般公共服务支出11097272.73元,占74.83%；文化旅游体育与传媒支出9983.30元，占0.07%；社会保障和就业支出1464629.81元,占9.88%；卫生健康支出666246.01元,占4.49%；农林水支出169968.00元,占1.15%；住房保障支出1021410.00元,占6.89%；灾害防治及应急管理支出400000.00元,占2.70%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15167582.68元,支出决算为14829509.85元,完成年初预算的97.77%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为11303194.89元,支出决算为11097272.73元,完成年初预算的98.18%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，项目质保金扣留。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2099312.34元,支出决算为1464629.81元,完成年初预算的69.77%,决算数小于预算数的主要原因是本年度人员社保缴费基数和人员数量减少，严格按照预算标准缴纳相关费用。

3．卫生健康支出年初预算数为745363.33元,支出决算为666246.01元,完成年初预算的89.39%,决算数小于预算数的主要原因是人员健康保障支出按计划执行，有职工退休故产生额外费用。

4．住房保障支出年初预算数为1019712.12元,支出决算为1021410.00元,完成年初预算的100.17%,决算数大于预算数的主要原因是本年度职工住房公积金和住房补贴发放严格按政策和预算执行，有职工退休故出现调整变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出13214558.55元。其中：

人员经费12087567.27元,较上年决算数增加564756.41元，增长4.90%,主要原因是2024年退休人员增加，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费1126991.28元,较上年决算数减少12105.37元，下降1.06%,主要原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、人员编制数量增减少等。公用经费用途办公费、印刷费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出1126991.28元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费等。机关运行经费较上年决算数减少12105.37元，下降1.06%,主要原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、人员编制数量增减少等。

本年度培训费支出145408.00元,较上年决算数增加115462.00元，增长385.57%,主要原因是2024年度培训次数相比上年度，持续增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计979011.00元,其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出979011.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额979011.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额979011.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆5辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车5辆,其他用车县级机关日常公务出行、调研考察等工作。单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。一级项目 15 个，涉及资金 500 万元，占一般公共预算项目支出总额的 60%。对 2024 年度 “ 专项基金项目”“ 扶持基金项目” 等 8 个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金 300 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 70%。组织对 2024 年度 “ 企业股权投资项目”“产业引导项目” 等 5 个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 200 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 80%。

组织对“重点民生改善项目”“产业升级扶持项目” 等 10 个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出 400 万元，政府性基金预算支出 200 万元，国有资本经营预算支出 150 万元。

从评价情况来看，大部分项目都能较好地完成既定目标，资金使用效率较高，取得了较为显著的经济和社会效益。但也存在部分项目在实施过程中遇到一些困难，如个别项目受外部市场环境影响，进度稍缓；部分项目在绩效指标设定上不够精准，导致评价结果与实际效果存在一定偏差。

二、绩效自评结果

我部门在2024 年度部门决算中反映 18 个项目绩效自评结果，以下是各项目具体情况：

1.“2024 年 1 - 3 月交通补贴项目” 绩效自评情况 根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 88 分。项目全年预算数为 20 万元，执行数为 19.6 万元，完成预算的 98%。 项目绩效目标完成情况：一是按时、足额为符合条件的工作人员发放 1 - 3 月交通补贴；二是补贴发放准确率达到 100%。 发现的主要问题及原因：一是部分人员信息变更未及时反馈，导致补贴发放流程稍有延迟；二是补贴标准调整通知传达过程中，个别人员理解有偏差。 下一步改进措施：一是建立人员信息动态更新机制，定期核对信息；二是加强政策宣传和培训，确保补贴标准准确传达。

2.“2024 年 4 - 12 月份交通补贴项目” 绩效自评情况 项目绩效自评得分为 86 分。全年预算数为60 万元，执行数为 58.8 万元，完成预算的 98%。项目绩效目标完成情况：一是持续为相关人员发放 4 - 12 月交通补贴，保障工作出行；二是补贴发放过程无重大失误。 发现的主要问题及原因：一是因人员调动频繁，部分补贴发放对象确认存在一定困难；二是发放系统偶尔出现卡顿，影响发放效率。 下一步改进措施：一是加强与人事部门沟通，及时掌握人员变动信息；二是定期维护和升级发放系统。

3.“2024 年公共图书馆、文化馆美术馆、文化馆（站）免费开放资金项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 82 分。全年预算数为 80 万元，执行数为 76 万元，完成预算的 95%。 项目绩效目标完成情况：一是各场馆全年免费开放天数达到规定要求；二是吸引了一定数量的群众参与文化活动。 发现的主要问题及原因：一是部分场馆设施老化，影响了群众体验；二是文化活动宣传力度不足，参与人数未达预期。 下一步改进措施：一是安排专项资金对场馆设施进行维护和更新；二是加大文化活动宣传推广，利用新媒体等多种渠道扩大影响力。

4.“2024 年基层政权建设奖补资金项目” 绩效自评情况 自评得分为 84 分。全年预算数为 100 万元，执行数为 94 万元，完成预算的 94%。 项目绩效目标完成情况：一是支持了多个基层政权建设项目，提升了基层治理能力；二是奖补资金分配合理，促进了基层工作开展。 发现的主要问题及原因：一是部分基层项目进度因资金拨付流程较长而有所延迟；二是对基层项目的监督力度不够，存在个别项目实施不规范的情况。 下一步改进措施：一是优化资金拨付流程，提高资金到位效率；二是加强对基层项目的全过程监督和指导。

5.“2024 年中央财政农村厕所革命整村推进财政奖补资金项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 80 分。全年预算数为 120 万元，执行数为 110 万元，完成预算的 91.7%。 项目绩效目标完成情况：一是推动了多个村庄的厕所革命工作，改善了农村卫生环境；二是按规定对符合条件的村庄进行了奖补。 发现的主要问题及原因：一是部分村庄对厕所革命积极性不高，推进难度较大；二是奖补标准在个别村庄存在理解偏差。 下一步改进措施：一是加强对农村厕所革命重要性的宣传，提高村庄积极性；二是进一步明确奖补标准，做好政策解读工作。

6.“2024 年州级自然灾害救灾资金项目” 绩效自评情况 自评得分为 87 分。全年预算数为 150 万元，执行数为 145 万元，完成预算的 96.7%。 项目绩效目标完成情况：一是在自然灾害发生后，及时为受灾群众提供了生活救助和物资支持；二是资金使用规范，保障了救灾工作顺利开展。 发现的主要问题及原因：一是灾害预警信息传递有时不够及时，影响了救灾准备工作；二是部分救灾物资储备不足，调配过程中出现短暂短缺。 下一步改进措施：一是加强与气象等部门合作，完善灾害预警信息传递机制；二是合理增加救灾物资储备，优化物资调配流程。 “工作经费项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 83 分。全年预算数为 50 万元，执行数为 47 万元，完成预算的 94%。 项目绩效目标完成情况：一是保障了部门日常办公运转的基本需求；二是支持了各项业务工作的正常开展。 发现的主要问题及原因：一是部分办公用品采购流程繁琐，影响工作效率；二是工作经费在不同业务板块的分配不够精准。 下一步改进措施：一是简化办公用品采购流程，提高采购效率；二是根据业务需求科学调整工作经费分配方案。

7.“关于下达 2024 年涉藏基层基础建设专项资金项目” 绩效自评情况 自评得分为 81 分。全年预算数为 90 万元，执行数为 83 万元，完成预算的 92.2%。 项目绩效目标完成情况：一是实施了多个涉藏基层基础建设项目，改善了当地基础设施；二是促进了当地社会稳定和经济发展。 发现的主要问题及原因：一是项目建设过程中遇到部分地质条件复杂问题，影响了施工进度；二是对项目的后期维护管理重视不够。 下一步改进措施：一是在项目前期做好充分的地质勘察和方案论证；二是建立健全项目后期维护管理制度。

8.“玛曲县宗教领域开展国家意识公民意识法制意识学习教育活动专项经费项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 85 分。全年预算数为 30 万元，执行数为 28.5 万元，完成预算的 95%。 项目绩效目标完成情况：一是开展了一系列学习教育活动，增强了宗教领域人员的国家意识、公民意识和法制意识；二是活动参与率达到预期目标。 发现的主要问题及原因：一是活动形式相对单一，吸引力不足；二是部分教育内容与实际结合不够紧密。 下一步改进措施：一是创新活动形式，采用线上线下相结合等多种方式；二是深入调研，使教育内容更贴合实际需求。

9.“木西合第四届达尔宗游牧文化节项目” 绩效自评情况 自评得分为 80 分。全年预算数为 40 万元，执行数为 36 万元，完成预算的 90%。 项目绩效目标完成情况：一是成功举办了游牧文化节，展示了当地特色文化；二是吸引了一定数量的游客和参与者。 发现的主要问题及原因：一是文化节宣传推广范围有限，知名度不高；二是活动组织过程中部分环节衔接不够顺畅。 下一步改进措施：一是加大文化节宣传力度，与旅游部门等合作推广；二是加强活动组织策划培训，优化活动流程。

10.“贫困村第一书记工作经费项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 84 分。全年预算数为 25 万元，执行数为 23.5 万元，完成预算的 94%。 项目绩效目标完成情况：一是为贫困村第一书记开展工作提供了必要的经费支持；二是第一书记利用经费推动了贫困村的脱贫和发展工作。 发现的主要问题及原因：一是经费使用监管机制不够完善，存在个别开支不规范现象；二是部分第一书记对经费使用规划不够合理。 下一步改进措施：一是建立健全经费使用监管制度，加强审计监督；二是组织第一书记进行经费使用培训，提高规划能力。

11.“去世人员祁保抚恤金及丧葬费项目” 绩效自评情况 自评得分为 90 分。全年预算数为 15 万元，执行数为 14.8 万元，完成预算的 98.7%。 项目绩效目标完成情况：一是及时、足额为去世人员祁保发放了抚恤金及丧葬费；二是发放过程符合相关政策和规定。 发现的主要问题及原因：无重大问题，仅在手续办理过程中因个别材料收集稍有延迟。 下一步改进措施：提前告知家属所需材料清单，提高材料收集效率。

12.“桑加布退休补贴项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 88 分。全年预算数为 10 万元，执行数为 9.8 万元，完成预算的 98%。 项目绩效目标完成情况：一是按时为桑加布发放退休补贴；二是补贴发放准确无误。 发现的主要问题及原因：无重大问题，信息核对过程中花费了一定时间。 下一步改进措施：建立退休人员信息提前核对机制，提高发放效率。

13.“申请工作补助经费项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 82 分。全年预算数为 35 万元，执行数为 32 万元，完成预算的 91.4%。 项目绩效目标完成情况：一是满足了部门部分工作补助经费需求；二是一定程度上激励了工作人员的积极性。 发现的主要问题及原因：一是补助经费申请流程不够清晰，部分人员申请困难；二是补助标准的公平性有待进一步优化。 下一步改进措施：一是明确补助经费申请流程，提供申请指南；二是根据工作绩效等因素科学调整补助标准。

14.“推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费项目” 绩效自评情况 自评得分为 83 分。全年预算数为 70 万元，执行数为 65 万元，完成预算的 92.9%。 项目绩效目标完成情况：一是支持了多个文化旅游产业项目的开发和推广；二是促进了当地旅游收入的增长。 发现的主要问题及原因：一是部分旅游项目开发进度缓慢，未达预期效果；二是旅游宣传推广效果不够理想，客源增长有限。 下一步改进措施：一是加强对旅游项目的督促和指导，加快项目进度；二是优化旅游宣传策略，提高宣传效果。

15.“退休人员扎西才让过渡期退休补贴及高寒补贴项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 86 分。全年预算数为 12 万元，执行数为 11.6 万元，完成预算的 96.7%。 项目绩效目标完成情况：一是按时为扎西才让发放过渡期退休补贴及高寒补贴；二是补贴计算准确，发放及时。 发现的主要问题及原因：无重大问题，仅在补贴标准调整时沟通稍有延迟。 下一步改进措施：加强补贴政策调整的沟通和宣传工作。

16.“养殖技术培训项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 80 分。全年预算数为 45 万元，执行数为 40 万元，完成预算的 88.9%。 项目绩效目标完成情况：一是举办了多期养殖技术培训，培训了一定数量的养殖户；二是部分养殖户在养殖技术上有了一定提升。 发现的主要问题及原因：一是培训内容与当地实际养殖情况结合不够紧密；二是培训后的跟踪服务不到位，养殖户应用新技术效果不佳。 下一步改进措施：一是深入调研当地养殖实际，优化培训内容；二是建立培训后跟踪服务机制，帮助养殖户解决实际问题。

17.“驻村帮扶队经费及干部补助经费项目” 绩效自评情况 绩效自评得分为 84 分。全年预算数为 38 万元，执行数为 35 万元，完成预算的 92.1%。 项目绩效目标完成情况：一是为驻村帮扶队开展工作提供了经费保障；二是适当的干部补助激励了帮扶队的工作积极性。发现的主要问题及原因：一是经费在帮扶队不同工作事项上分配不够合理；二是干部补助的考核机制不够完善。 下一步改进措施：一是根据帮扶队工作重点和需求，优化经费分配方案；二是建立科学合理的干部补助考核机制。

二、部门重点绩效评价结果

主管部门高度重视部门重点绩效评价工作，在2024 年度委托专业第三方机构对部分关键项目开展了重点绩效评价，旨在深入了解项目实施效果、资金使用效益以及存在的问题，为后续项目决策和资金分配提供有力依据。现将部分重点项目的绩效评价结果报告如下：

（一）“公共图书馆、文化馆美术馆、文化馆（站）免费开放资金项目”项目概况该项目旨在保障各类文化场馆免费向公众开放，丰富群众文化生活，提升地区文化软实力。全年预算 80 万元，主要用于场馆设施维护、文化活动开展、人员薪资等方面。评价结论综合评价得分 82 分，评价等级为 “良”。项目在提升公共文化服务可及性、丰富群众文化体验方面取得了较好成效，但仍存在一些需要改进的地方。主要绩效表现产出指标：各场馆全年免费开放天数均达到规定要求，共举办各类文化活动 120 余场次，吸引参与群众达 5 万余人次。效益指标：群众对文化活动的满意度较高，达到 85%，一定程度上促进了地区文化氛围的营造和群众文化素养的提升。存在的问题设施维护方面：部分场馆设施老化问题较为突出，虽有资金投入，但由于维护成本较高，未能彻底解决。活动效果方面：文化活动的创新性和吸引力不足，导致参与人数未达预期目标。资金使用方面：资金在不同场馆和活动项目上的分配不够精准，存在部分项目资金紧张，而部分项目资金有结余的情况。建议加大对场馆设施维护的资金投入，制定长期的设施更新计划，确保场馆设施的正常运行和良好使用体验。加强文化活动策划和创新，结合群众需求和当地文化特色，推出更具吸引力的文化活动。优化资金分配机制，建立项目预算评估和调整机制，根据项目实际需求和实施效果合理分配资金。

（二）“中央财政农村厕所革命整村推进财政奖补资金项目”

项目概况该项目围绕农村厕所革命工作，通过奖补资金鼓励村庄积极推进厕所改造，改善农村卫生环境和居民生活质量。全年预算120 万元，用于对符合条件的村庄进行奖补。评价结论综合评价得分 80 分，评价等级为 “良”。项目在推动农村厕所改造方面取得了一定进展，但在推进过程中面临一些挑战。主要绩效表现产出指标：共推动 15 个村庄开展厕所革命工作，完成厕所改造 1000 余户。效益指标：农村卫生环境得到明显改善，相关疾病发病率有所下降，村民对生活环境的满意度有所提高。存在的问题推进难度方面：部分村庄对厕所革命的重要性认识不足，积极性不高，导致项目推进速度较慢。奖补标准方面：奖补标准在部分村庄存在理解偏差，影响了资金的有效使用和项目的公平性。后期管理方面：对已改造厕所的后期维护和管理重视不够，部分厕所出现损坏后未能及时修复。建议加强宣传教育工作，通过多种形式向村民和村干部宣传厕所革命的意义和好处，提高其参与积极性。进一步明确奖补标准，加强政策解读和培训，确保奖补资金合理分配和使用。建立健全农村厕所后期维护管理机制，落实维护责任和资金，保障厕所的长期正常使用。

（三）“推动玛曲文化旅游产业高质量发展专项经费项目”

项目概况该项目旨在支持玛曲县文化旅游产业的发展，通过资金投入促进旅游项目开发、宣传推广和品牌建设。全年预算70 万元，用于旅游项目建设、宣传营销等方面。评价结论综合评价得分 83 分，评价等级为 “良”。项目在推动文化旅游产业发展方面取得了一定成效，但仍有提升空间。主要绩效表现产出指标：支持了 5 个旅游项目的开发和建设，举办了 10 余次旅游宣传推广活动，旅游景区基础设施得到一定改善。效益指标：全年接待游客数量较上一年增长 15%，旅游收入增长 12%，对当地经济发展起到了一定的带动作用。存在的问题项目进度方面：部分旅游项目开发进度缓慢，未能按计划投入运营，影响了整体效益。宣传效果方面：旅游宣传推广的精准度和覆盖面不足，客源市场拓展有限。产业融合方面：文化与旅游产业融合不够深入，旅游产品的文化内涵挖掘不足。建议加强对旅游项目的跟踪和管理，建立项目进度监督机制，及时协调解决项目建设中遇到的问题，确保项目按时完工。优化旅游宣传策略，精准定位目标客源市场，利用新媒体、大数据等手段提高宣传效果。深入挖掘当地文化特色，推动文化与旅游产业深度融合，开发具有独特魅力的旅游产品。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。