2024年度

玛曲县麦科村小学部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，以及其他各项方针、政策。

2、坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3、加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4、组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5、承担一年级、二年级、三年级藏语、汉语、数学及三年级英语的教育教学工作。

6、承担各年级音乐、体育、美术的能力培养的工作。

7、承担各年级的安全教育、卫生教育、法制教育的工作。

8、全面贯彻党的教育方针，按照《幼儿园工作规程》、《3-6岁儿童学习与发展指南、甘肃省幼儿园教育意见（试行）》等幼儿教育督导和管理制度，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美诸方面的教育。促进幼儿身体正常发育和技能的协调发展，培养良好的生活习惯、卫生习惯和能参加体育活动兴趣的习惯。发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。

9、受玛曲县教育局局委托，承担1-3年级的教育教学和双语幼儿园培育工作。

二、机构设置

根据上述职责，玛曲县麦科村小学设6个内设机构，均为副股级建制。

1、行政办公室

(1)负责对内、对外的联系接待工作和群众来信来访工作。

(2)做好校长办公会议记录，填写学校“大事记”。

(3)贯彻执行校长办公会议的决定和决议。代表校长处理学校日常行政事务工作，发布公告和通知。

(4)负责校长室文件的收发归档工作，安排校级各种文字材料的誊写和复印。

(5)具体负责校长办公室每天的日常工作，抓好安全保卫工作。

(6)根据校长的部署和安排，做好各处、室的协调工作。

2、教导处

(1)在校长室领导下，全面主持教导处工作。

(2)制订学校教育教学工作计划，并组织实施。总结教育教学方面的经验。

(3)制订教导工作方面的有关规章制度和检查考核制度，负责教学工作的期中抽测和期终检测工作。

(4)组织、指导、审查各年级教育活动计划，各教研组教学教研计划，组织全校教育教学研究和经验交流，组织检测，审批试题及质量分析，领导和指导教研组工作。

(5)组织好教师的教育理论和业务知识的学习，安排教师的教学业务培训，组织教学汇报会。

(6)关心全体学生的全面发展，安排好兴趣小组活动，组织好学生的竞赛活动。

(7)组织好备课、听课、评课工作，负责指导各科教研组工作，审查教学计划，组织好教研活动。协助分管领导具体负责学校各室的管理工作。

(8)负责全校的招生登记工作，负责教育教学的管理和学生的学籍管理工作。

(9)负责全校师生的教科书及各种资料的征订工作。

(10)安排好教师的任课工作，负责全校的排课、调课及其它教学事宜。

3、总务处

负责组织调动总务后勤工作人员，完成总务处的具体工作任务，带领全员为教学一线服务。坚持勤俭办学的方针，从实际出发，节约开支。负责制定教育教学所用物品的规划和购置，保证用时有物，使教育教学工作顺利进行。管好用好一切设施、设备、物品，做好分配使用和维修工作，确保物尽其用。关心师生生活，做好师生饮水取暖工作。要努力办好食堂，不断提高教师的福利待遇，改善教职工的工作生活条件。经常在财力物力的利用率，保障基建质量达到合格标准。负责学校的安全保卫工作，管理好校舍房屋的一切设施，负责组织校舍的检查、维修、管理、使用、分配等具体工作，保证学校一切校内巡视。定期检查，核对财产用具、对教室、年级组、教研组、宿舍的财产要每周检查一遍，每学期清点登记一次，做到收管维修，记录存档等各项工作及时、全面。负责基建的具体工作。基建工作要精打细算，提高设施整洁无损。具体负责班级财物管理的检查评估工作，评估要有量化公示，要定期向全校公布评估结果，促进良好班风和校风的形成。

4、政教处

(1)、根据学校工作计划，制定学生思想教育与管理工作计划，指导并检查各年级、班级制定工作计划及落实情况。

(2)、抓好学生一日生活的常规管理；组织学校值周工作，建立并坚持学生的自我管理的工作体系，抓好各年级、各班级的校风、班风和学风建设及检查评比工作，抓好学生的日常行为规范教育。

(3)、抓好各年级学生干部的培训工作，加强干部队伍的思想建设与组织建设。

(4)、做好学生的心理健康、法制、安全等教育工作，全面提高学生素质。

(5)、做好学生思想教育工作，及时解决学生中发生的各类问题，负责对学生的违规事件的处理；评定优秀学生干部、三好学生及先进班集体；审核学生的品德等第，毕业生鉴定及综合素质的评定。

(6)、积极组织学生开展各类公益活动、社团活动、社会实践活动，抓好校外德育基地建设；指导各年级部召开家长会议，开展家访活动；建立家长委员会和家长学校；密切学校和社区的联系，开拓德育途径，构建“家、校、社区相结合”的德育工作网络。

5、少先大队

(1)、学校少先队组织应当团结教育全体同学，按照国家的教育方针和培养目标，努力做到德、智、体等方面全面发展。

(2)、加强少先队的组织建设和思想建设，健全组织生活壮大少先队组织。

(3)、围绕学校中心工作，结合学校德育工作实际开展丰富多彩的有益于学生身心健康的活动。

(4)、组织学生的值日（清洁卫生、行为规范、安全等方面）活动，组织好升旗仪式、国旗下讲话等，推动学生自觉遵守学生守则和日常行为规范。

(5)、办好学校黑板报、红领巾广播站、“五个一”活动等，做好宣传工作。

(6)、开展好各种课外活动，特别是科创文艺活动，培养学生学科学，用科学的良好习惯和欣赏美、创造美的能力。

(7)、完成上级交办的其它工作。

6、藏、汉、数、英、音体美教研组

教研组是学校组织教学的基层机构，是各学科教师进行教学研究的阵地。其任务是通过教学研究，提高教师思想、业务水平，促进教师专业发展，培养良好的教风，建立良好的教师集体，最终提高学科的教学质量。为了加强教研组的管理，充分发挥教研组在教学过程中的作用，特制定本条例。请各教研组认真执行，科学规范并创造性地开展工作，切实提高本组成员的教学水平和能力。按照学校要求，结合学科教学实际，开学初制定可操作性和科学性强的学期教研组工作计划。学期末上交教研活动记录、教研工作总结。定期举办教研组活动，并做到有签到、有主讲、有活动记录。按照要求组织教师进行校本教研的常规系列活动：理论学习、钻研教材、集体备课、听课评课、专题研讨、经验交流、课题研究等。认真开展组内相互听课评课活动，组织好教学研究课、公开课，及时总结、交流、推广教学经验，通过“青蓝工程”、“师徒结对”的方式帮助青年教师尽快提高业务能力和教学水平。做好对学生期中、期末的学习情况检查，及时组织好各年级老师进行分析，交流反思教学的经验和不足，认真做好补缺补差，并如实报送教导处。积极组织开展教科研工作。根据教学实际，确定教研组、备课组和教师个人每学期的研究问题，根据问题进行研究，及时总结交流、推广先进经验。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2228545.21元。与上年度相比,收、支总计各增加228274.33元，增长11.41%，主要原因是本年度学校在校学生人数略有增加，导致教育教学相关基本支出需求上升，同时根据政策调整，教职工工资福利标准有所提高，人员经费支出相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2208004.65元,其中：财政拨款收入2208004.65元,占100.00%；上级补助收入0.00元,占0.00%；事业收入0.00元,占0.00%；经营收入0.00元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00元,占0.00%；其他收入0.00元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2228545.21元,其中：基本支出2228545.21元,占100.00%；项目支出0.00元,占0.00%；上缴上级支出0.00元,占0.00%；经营支出0.00元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2228545.21元。与上年相比,各增加229145.35元，增长11.46%，主要原因是财政部门根据学校办学规模扩大及人员结构变化，相应增加了一般公共预算蔡振拨款额度，重点保障了教职工工资福利发放和教育教学基本运转需求。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2228545.21元,较上年决算数增加250105.49元，增长12.64%，主要原因是本年度新增了部分教学辅助设备购置需求，同时为提升教师专业素养，增加了教师培训相关支出，且教职工社会保障缴费基数随工资调整有所提高，相关支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2228545.21元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00元,占0.00%；外交支出0.00元,占0.00%；国防支出0.00元,占0.00%；公共安全支出0.00元,占0.00%；教育支出1757244.85元,占78.85%；科学技术支出0.00元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00元，占0.00%；社会保障和就业支出215112.12元,占9.65%；卫生健康支出103548.24元,占4.65%；节能环保支出0.00元,占0.00%；城乡社区支出0.00元,占0.00%；农林水支出0.00元,占0.00%；交通运输支出0.00元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00元，占0.00%；商业服务业等支出0.00元,占0.00%；金融支出0.00元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00元,占0.00%；住房保障支出152640.00元,占6.85%；粮油物资储备支出0.00元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00元,占0.00%；其他支出0.00元,占0.00%；债务还本支出0.00元,占0.00%；债务付息支出0.00元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2703417.78元,支出决算为2228545.21元,完成年初预算的82.43%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

2．外交支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

3．国防支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

4．公共安全支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

5．教育支出年初预算数为1925869.14元,支出决算为1757244.85元,完成年初预算的91.24%,决算数小于预算数的主要原因是部分教学设备采购项目因市场价格波动，实际采购成本低于预算金额，同时部分校外实践活动因客观条件限制推迟开展，相关用费未在本年度列支。

6．科学技术支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

8．社会保障和就业支出年初预算数为425131.64元,支出决算为215112.12元,完成年初预算的50.60%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休人员实际人数少于预算测算人数，且部分退休人员相关补贴发放标准根据最新政策略有下调，导致支出减少。

9．卫生健康支出年初预算数为150202.29元,支出决算为103548.24元,完成年初预算的68.94%,决算数小于预算数的主要原因是本年度教职工体检项目通过公开招标降低了服务成本，同时部分教职工因个人原因未参加本年度体检，相应体检费用节省。

10．节能环保支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

12．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

13．交通运输支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

16．金融支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

18．住房保障支出年初预算数为202214.71元,支出决算为152640.00元,完成年初预算的75.48%,决算数小于预算数的主要原因是部分教职工因工作调动离开本校，其住房公积金停缴，且本年度住房公积金缴存基数调整时间较晚，部分月份按原基数缴存，导致总体支出低于预算。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

21．其他支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

22．债务还本支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

23．债务付息支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2228545.21元。其中：

人员经费2024515.08元,较上年决算数增加77258.32元，增长3.97%,主要原因是本年度新增2名代课教师，工资福利支出增加，同时根据当地人社部门政策，教职工津贴补贴标准提高，且部分教职工晋升职称，工资档次上调。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金等。公用经费204030.13元,较上年决算数增加172847.17元，增长554.30%,主要原因是本年度学校对教学楼部分老化设施进行了维修改造，维修（护）费支出增加，同时为改善教学条件，购置了一批多媒体教学设备和办公用品，办公费、专用设备购置费支出大幅上升。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、取暖费、差旅费、培训费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的学校严格贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，结合办学实际，无因公出国（境）需求，未购置公务用车，且公务接待活动严格控制在最低限度，本年度未发生相关费用。较上年决算数持平,主要原因是学校持续执行严格的“三公”经费管控措施，无新增

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校地理位置相对集中，教职工通勤和日常办公可通过公共交通或步行解决，无需配备公务用车，因此未发生公务用车购置及运行维护相关费用。较上年决算数持平，主要原因是学校办学规模和办公需求未发生重大变化，仍无需配备公务用车。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平，主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平，主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平，主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平，主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00元,机关运行经费我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.17万元,较上年决算数减少1.83万元，下降91.60%,我单位2024年度无机关运行相关经费。本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,主要原因是教师人员减少。本年度培训费支出1680.00元,较上年决算数减少18320.00元，下降91.60%,本年度教师人员减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计136368.00元,其中：政府采购货物支出136368.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额136368.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额136368.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目有2024年课后服务专项经费，2024年22号城乡义务教育补助公用经费中央5万，省级23万，2024年新疆西藏等地区特殊资助部资金州财行1501万，2024年城乡义务教育补助经费家庭困难学生生活补助，2024年城乡义务教育补助学生营养餐792万，2024年炊事员工资，2024年学生资助学前教育经费省级资金138.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门2024年度无政府性基金预算项目及国有资本经营预算项目，故未开展相关绩效自评工作。

同时，组织对“2024年课后服务专项经费500元，2024年公用经费省级18068元及中央69660元，家庭困难学生生活补助5625元，义务阶段学生营养餐35323元，义务阶段学生生活补助44000元，食堂从业人员工资30800元，学前保教费5400元等项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出208856元，无政府性基金预算支出及国有资本经营预算支出。从评价情况来看，两个项目均较好完成年度目标，资金使用规范，有效保障了1-3年级教育教学及双语幼儿园培育工作的顺利开展，学生学业水平、综合素质及幼儿适应能力均有提升，但在绩效目标细化程度和过程监控频次上仍有改进空间。

二绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年课后服务专项经费500元，2024年公用经费省级18068元及中央69660元，家庭困难学生生活补助5625元，义务阶段学生营养餐35323元，义务阶段学生生活补助44000元，食堂从业人员工资30800元，学前保教费5400元等项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出208856元等7个项目绩效自评结果。

玛曲县麦科村小学2024年度预算绩效自评结果及部门重点绩效评价结果

二、绩效自评结果

本部门对2024年度一般公共预算涉及的7个项目全面开展绩效自评，各项目具体自评情况如下：

（一）2024年课后服务专项经费项目

1.评分与预算执行：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为500元，执行数为500元，完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：一是围绕1-3年级学生需求，开设藏语文化、手工、体育锻炼等课后服务课程，每周开展4次，每次2小时，累计服务时长880小时，覆盖全部在校学生；二是通过问卷调查，学生对课后服务课程满意度达94%，家长对课后服务安全性、实用性认可度达92%。

3.发现的主要问题及原因：一是课程内容创新性不足，多为传统活动形式，缺乏贴合学生兴趣的新型课程，原因是教师缺乏课后服务课程设计专业培训；二是服务效果跟踪不及时，未定期收集学生学习成果，原因是未明确专人负责课后服务效果反馈工作。

4.下一步改进措施：一是联系县教育局，每学期组织1次课后服务课程设计培训，提升教师课程创新能力；二是指定各年级班主任为效果跟踪负责人，每月收集1次学生课后服务成果，形成反馈报告并优化课程。

（二）2024年城乡义务教育补助公用经费（中央+省级）项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为87728元（中央69660元+省级18068元），执行数为85200元，完成预算的100%

2.绩效目标完成情况：一是购置教学办公用品（粉笔、作业本、教具等）支出42000元，保障1-3年级日常教学需求，教学用品供应及时率100%；二是维修教学楼门窗、电路等老化设施支出28200元，消除安全隐患8处；三是开展教师教研活动（校内听课评课、县内教学交流）支出15000元，参与教师25人次，助力教师教学能力提升。

3.发现的主要问题及原因：一是部分省级公用经费支出滞后，有2528元未在本年度列支，原因是冬季严寒导致部分设施维修项目推迟；二是经费使用明细记录不完整，部分办公费支出未标注具体物品名称，原因是财务人员对经费核算精细化要求理解不到位。

4.下一步改进措施：一是年初结合当地气候特点，合理规划设施维修时间，避免季节因素影响支出进度；二是组织财务人员参加经费核算培训，要求所有支出明细需列明物品名称、数量，每月开展经费使用记录自查。

（三）2024年家庭困难学生生活补助项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为81.89分。项目全年预算数为5625元，执行数为5625元，完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：一是通过班级申报、学校审核、公示等流程，精准识别家庭困难学生9名，识别准确率100%；二是按标准每人每年625元发放生活补助，发放及时率、足额率均为100%；三是通过家访确认，补助资金均用于学生购买学习用品、改善伙食，资金使用合规率100%。

3.发现的主要问题及原因：一是困难学生动态管理不及时，未每季度更新学生家庭情况，可能存在个别学生家庭情况变化后补助未及时调整，原因是缺乏动态排查机制；二是政策宣传范围较窄，部分偏远地区家长对补助申请流程不了解，原因是宣传仅依赖学校公告栏，未覆盖乡村区域。

4.下一步改进措施：一是建立困难学生动态管理台账，每季度联合班主任、村委会开展1次排查，及时调整补助名单；二是联合乡镇政府，通过乡村广播、村委会公示栏等渠道扩大宣传，确保政策知晓率达100%。

（四）2024年义务阶段学生营养餐项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为99.94分。项目全年预算数为35323元，执行数为34800元，完成预算的99.35%。

2.绩效目标完成情况：一是为全校44名学生提供营养餐，每天1餐，标准为每人每餐5元，5供应率100%；二是与2家合格食材供应商合作，食材抽检合格率100%，未发生食品安全问题；三是每周更新菜谱，包含肉、蛋、蔬菜等，确保营养均衡，学生对营养餐口味满意度达90%。

3.发现的主要问题及原因：一是食材采购量估算偏差，部分蔬菜因储存不当浪费，原因是未根据学生请假情况动态调整采购量；二是营养知识宣传不足，学生缺乏合理饮食认知，原因是未开展专门的营养知识教育活动。

4.下一步改进措施：一是建立食材采购动态核算机制，每周根据学生实际用餐人数调整采购量；二是每月开展1次营养知识宣传活动（如讲座、手抄报比赛），提升学生营养认知水平。

（五）2024年义务阶段学生生活补助项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为44000元，执行数为44000元，完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：是为全校44名学生提供生活补助餐，每天2餐，标准为每人每餐11元，供应率100%；

3.下一步改进措施：一是将公示时间延长至7天，同时通过线上渠道同步公示；二是每学期开展1次补助用途核查，通过家访、与家长沟通等方式确认资金使用合规。

（六）2024年食堂从业人员工资项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30800元，执行数为30800元，完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：一是为2名食堂从业人员发放工资，每人每月2900元（含社保），全年发放11个月，发放及时率、足额率100%；二是组织从业人员参加食品安全培训2次，考核合格率100%，食堂卫生检查达标率100%。

3.发现的主要问题及原因：一是绩效考核维度单一，仅以卫生达标为指标，未纳入营养餐制作质量、学生评价，原因是未制定全面考核方案；二是福利保障不足，未发放高温补贴，原因是预算未包含相关经费。

4.下一步改进措施：一是制定绩效考核方案，加入营养餐质量、学生满意度等指标，考核结果与绩效工资挂钩；二是次年预算申请中新增高温补贴经费，按规定发放6-8月高温补贴。

（七）2024年学前保教费项目

1.评分与预算执行：项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5400元，执行数为5400元，完成预算的100%。

2.绩效目标完成情况：一是为幼儿园12名幼儿减免保教费，每人450元，减免到位率100%；二是购置幼儿园教学玩具（绘本、积木等）支出2300元，改善幼儿教学条件。

3.发现的主要问题及原因：一是保教费减免对象核查不严格，有1名非困难家庭幼儿误享减免，原因是未核查家庭收入证明；二是教学玩具维护不足，部分玩具损坏后未及时更换，原因是未指定专人负责维护。

4.下一步改进措施：一是严格减免对象认定流程，要求申请家庭提供乡镇政府收入证明；二是指定幼儿园教师为玩具维护负责人，每周检查1次玩具完好情况，及时维修更换。

三、部门重点绩效评价结果

本部门组织对“2024年城乡义务教育补助公用经费项目”“2024年义务阶段学生营养餐项目”2个重点项目开展绩效评价，评价结果如下：

（一）2024年城乡义务教育补助公用经费项目

1.评价结论：该项目综合评价得分为89分，评价等级为“良好”。项目决策符合学校教学运转需求，预算编制合理；资金拨付及时，无截留、挪用情况；产出指标完成度较高，有效保障了1-3年级教学活动开展及校园安全维护；社会效益显著，教师教学条件、学生学习环境均得到改善。

2.主要成效：一是教学保障能力提升，教学用品及时供应，教师教学活动开展顺畅度较上年提升18%；二是校园安全隐患消除，设施维修后，未发生校园安全事故；三是教师专业发展加快，教研活动参与教师教学水平评估优秀率较上年提升12%。

3.存在的问题：一是预算编制精准性不足，省级经费中设施维修预算偏高，导致部分资金未及时支出；二是资金使用监管不够严格，个别支出凭证缺少采购清单等附件。

4.整改建议：一是次年预算编制前，联合教导处、总务处精准测算教学用品需求及设施维修量，提高预算准确性；二是加强资金使用审核，要求财务人员严格核查支出附件，每月开展1次资金使用合规性检查。

（二）2024年义务阶段学生营养餐项目

1.评价结论：该项目综合评价得分为91分，评价等级为“良好”。项目目标符合义务教育营养餐政策要求，资金使用规范；食材采购、加工、留样等环节管理严格，未发生食品安全问题；学生营养状况得到改善，家长满意度较高。

2.主要成效：一是学生营养摄入达标，通过科学配餐，学生每日蛋白质、维生素摄入量基本满足成长需求，体检显示学生贫血率较上年下降4%；二是食品安全管理规范，建立“供应商准入-食材抽检-加工监管”全流程机制；三是减轻家庭负担，营养餐政策覆盖后，学生家庭日均饮食支出减少4元。

3.存在的问题：一是食材采购成本偏高，部分食材采购价格高于当地市场均价3%，原因是供应商选择较少，缺乏竞争；二是营养搭配多样性不足，每周蔬菜种类仅5种，难以满足学生营养全面需求。

4.整改建议：一是通过公开招标方式新增1-2家食材供应商，建立供应商评价体系，动态调整合作对象；二是聘请县疾控中心营养师，每季度优化1次菜谱，增加蔬菜种类至8种以上。

（三）后续改进计划

针对重点评价发现的问题，本部门制定整改台账，明确责任人和完成时限：一是由总务处负责，2025年3月底前完成2025年度公用经费精准预算编制，4月底前完善资金使用附件审核制度；二是由食堂管理小组负责，2025年2月底前完成食材供应商公开招标，3月底前对接营养师优化营养餐菜谱。同时，将评价结果纳入学校年度考核，确保问题整改到位，提升资金使用效益。

（附件：1.《2024年城乡义务教育补助公用经费项目绩效自评表》；2.《2024年义务阶段学生营养餐项目绩效自评表》；3.《2024年城乡义务教育补助公用经费项目重点绩效评价报告》；4.《2024年义务阶段学生营养餐项目重点绩效评价报告》）三、部门重点绩效评价结果

（见附件）

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。