2024年度

玛曲县欧拉秀玛小学部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，以及其他各项方针、政策。

2、坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3、加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4、组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5、承担义务教育阶段小学教育教学工作。

6、承担各年级音乐、体育、美术的能力培养的工作。

7、承担各年级的安全教育、卫生教育、法制教育的工作。

8、全面贯彻党的教育方针，按照《幼儿园工作规程》、《3-6岁儿童学习与发展指南、甘肃省幼儿园教育意见（试行）》等幼儿教育督导和管理制度，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美诸方面的教育。促进幼儿身体正常发育和技能的协调发展，培养良好的生活习惯、卫生习惯和能参加体育活动兴趣的习惯。发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。

9、受玛曲县教育局局委托，承担义务教育小学阶段教育教学和双语幼儿园培育工作。

二、机构设置

玛曲县欧拉秀玛乡寄宿制学校是财政全额拨款事业单位，隶属于玛曲县教育局，现有独立编制机构1个。2024年度我单位核定编制25人，年末在职人员26人，退休人员2人，学生340人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7197792.22元。与上年度相比,收、支总计各增加2044409.49元，增长39.67%，主要原因是2024年度我单位学生人数及教职工人数增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7177457.65元,其中：财政拨款收入7177457.65元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7197792.22元,其中：基本支出7197792.22元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为7197792.22元。与上年相比,各增加2044409.49元，增长39.67%，主要原因是2024年度我单位学生人数及教职工人数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7197792.22元,较上年决算数增加2084747.78元，增长40.77%，主要原因是2024年度我单位学生人数及教职工人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7197792.22元，主要用于以下方面：教育支出5800525.66元,占80.59%；社会保障和就业支出669415.38元,占9.30%；卫生健康支出287067.18元,占3.99%；住房保障支出440784.00元,占6.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7197792.22元,支出决算为7197792.22元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为5800525.66元,支出决算为5800525.66元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的决算数等于预算数的主要原因是完全按照年初预算情况知行。

2．社会保障和就业支出年初预算数为669415.38元,支出决算为669415.38元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的决算数等于预算数的主要原因是完全按照年初预算情况知行。

3．卫生健康支出年初预算数为287067.18元,支出决算为287067.18元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的决算数等于预算数的主要原因是完全按照年初预算情况知行。

4．住房保障支出年初预算数为440784.00元,支出决算为440784.00元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的决算数等于预算数的主要原因是完全按照年初预算情况知行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7197792.22元。其中：

人员经费6492396.36元,较上年决算数增加1458059.89元，增长28.96%,主要原因是2024年度我单位学生人数及教职工人数增加。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭的补助、助学金等。

公用经费705395.86元,较上年决算数增加626687.89元，增长796.22%,主要原因是2024年度我单位学生人数及教职工人数增加。公用经费用途：办公费、印刷费、差旅费、电费、培训费、维修费、劳务费、一般设备购置费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类二级单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费主要原因是无此项收入及支出,较上年决算数持平,主要原因是无此项收入及支出。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是无此项收入及支出,较上年决算数持平,主要原因是无此项收入及支出。

本年度培训费支出1.29万元,较上年决算数增加0.02万元，增长1.81%,主要原因是培训人员增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计438764.50元,其中：政府采购货物支出438764.50元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额438764.50元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额438764.50元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金1260947.19元,占一般公共预算项目支出总额的17.5%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年大灶炊事员工资、2024年炊事员工资43.2万、2024年教育系统抚恤金和丧葬费、2024年课后服务专项经费、2024年下半年学校学生食堂从业人员工资、2024年新疆西藏等地区教育特殊补助资金州财行（2023）236号1501万、甘财教（2024）22号城乡义务教育补助2024公用经费中央_5万省级23万、甘財教（2023）55号2024年城乡义务教育补助经费家庭困难学生生活补助中央229万，省级225万元、甘財教（2023）55号2024年城乡义务教育补助学生营养餐792万等9个项目绩效自评结果。

一、2023 年大灶炊事员工资项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为13500元，执行数为13500元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

按时足额发放2023 年大灶炊事员工资，保障炊事员基本生活需求，稳定炊事员队伍。

确保学校大灶正常运转，为学生提供稳定的餐饮服务，未出现因工资问题导致的大灶停供或服务质量下降情况。

发现的主要问题及原因

问题：工资发放流程中，个别环节审批耗时较长，导致个别月份工资发放略有延迟。

原因：内部审批流程节点设置不够优化，相关人员在审批过程中存在信息传递不及时的情况。

下一步改进措施

优化工资发放审批流程，减少不必要的审批环节，明确各环节审批时限。

建立审批信息实时反馈机制，确保审批信息及时传递，提高工资发放效率。

二、2024 年炊事员工资项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为18000元，执行数为18000元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

严格按照预算和既定标准，按时足额发放2024 年炊事员工资，有效激发炊事员工作积极性。

保障学校食堂炊事工作有序开展，满足340 名学生的日常餐饮需求，食堂服务满意度达 90% 以上。

发现的主要问题及原因

问题：部分炊事员对工资核算明细了解不清晰，存在咨询情况较多的现象。

原因：未及时向炊事员详细公示工资核算依据和明细，沟通解释工作不到位。

下一步改进措施

每月工资发放后，及时向炊事员公示工资核算明细。设立专门人员，及时解答炊事员关于工资方面的疑问。

三、2024 年教育系统抚恤金和丧葬费项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为127792.3元，执行数为127792.3元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

按照国家和地方相关政策规定，及时为符合条件的人员发放抚恤金和丧葬费，切实保障家属合法权益。

妥善处理相关人员后事相关费用问题，为家属提供必要的帮助和支持，得到家属的认可和好评。

发现的主要问题及原因

问题：在收集抚恤金和丧葬费申领材料时，个别家属提供的材料不齐全，导致申领流程延误。

原因：对家属的材料准备指导不够充分，未提前详细告知所需材料清单及要求。

下一步改进措施

制作清晰易懂的抚恤金和丧葬费申领指南，明确所需材料、申领流程和注意事项，提前发放给家属。

安排专人对接家属，在材料准备过程中提供必要的指导和帮助，确保材料一次性齐全。

四、2024 年课后服务专项经费项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为4000元，执行数为4000元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

利用专项经费开展多样化的课后服务活动，包括学业辅导、兴趣小组（音乐、体育、美术等）等，覆盖全体340 名学生。

丰富学生课后生活，培养学生兴趣爱好和综合素质，课后服务参与率达95% 以上，学生和家长满意度达 88%。

发现的主要问题及原因

问题：部分兴趣小组活动设备和器材不足，影响活动开展效果。

原因：在经费预算分配时，对活动设备和器材采购预算考虑不够充分，导致设备器材供应不足。

下一步改进措施

合理调整课后服务专项经费预算分配，适当增加活动设备和器材采购预算额度。

提前调研各兴趣小组活动需求，制定详细的设备器材采购计划，确保活动顺利开展。

五、2024 年下半年学校学生食堂从业人员工资项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为19200元，执行数为19200元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

按时足额发放2024 年下半年学校学生食堂从业人员工资，保障从业人员生活稳定，维持食堂人员队伍稳定。

确保学生食堂下半年正常运营，为学生提供卫生、安全、优质的餐饮服务，未出现食品安全事故和服务投诉问题。

发现的主要问题及原因

问题：个别食堂从业人员对工资待遇增长期望较高，对现有工资水平存在一定不满情绪。

原因：未充分与从业人员沟通工资调整政策和依据，导致从业人员对工资待遇认知存在偏差。

下一步改进措施

加强与食堂从业人员的沟通交流，及时传达工资调整相关政策和依据，让从业人员了解工资待遇制定的合理性。

建立工资待遇反馈机制，倾听从业人员意见和建议，在政策允许范围内，合理考虑从业人员的工资增长需求。

六、2024 年新疆西藏等地区教育特殊补助资金（州财行〔2023〕236 号）项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为649564元，执行数为649531.5元，完成预算的99%。

绩效目标完成情况

严格按照州财行〔2023〕236 号文件要求，合理使用新疆西藏等地区教育特殊补助资金，用于改善学校办学条件、补充教学资源、资助相关学生等方面。

有效提升学校教育教学水平和保障能力，为新疆西藏等地区来校学生提供更好的学习和生活环境，促进教育公平。

发现的主要问题及原因

问题：资金使用过程中，部分项目实施进度较慢，导致资金拨付存在一定延迟。

原因：项目前期规划和准备工作不够充分，在项目实施过程中遇到一些不可预见的困难和问题，影响了项目进度。

下一步改进措施

加强项目前期调研和规划，制定详细的项目实施计划和时间表，提前做好各项准备工作。

建立项目进度跟踪和督促机制，及时发现和解决项目实施过程中出现的问题，确保项目按时完成，资金及时拨付使用。

七、2024 年城乡义务教育补助公用经费（甘财教〔2024〕22 号）项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为6727元，执行数为6727元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

按照甘财教〔2024〕22 号文件规定，将城乡义务教育补助公用经费用于学校办公费、印刷费、差旅费、电费、培训费、维修费等公用支出，保障学校日常教学和管理工作正常开展。

改善学校办学条件，提升学校公用服务水平，确保学校教学设备正常运行，为师生创造良好的教学和学习环境。

发现的主要问题及原因

问题：公用经费在部分支出项目上分配不够合理，存在个别项目支出超支，个别项目支出不足的情况。

原因：在制定公用经费支出计划时，对各项目实际需求预估不够准确，缺乏动态调整机制。

下一步改进措施

加强对学校公用经费支出需求的调研和分析，提高支出计划的科学性和准确性。

建立公用经费支出动态调整机制，根据实际支出情况和需求变化，及时调整各项目支出额度，确保经费合理使用。

八、2024 年城乡义务教育补助经费家庭困难学生生活补助（甘财教〔2023〕55 号）项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为90312.5元，执行数为90312.5元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

严格按照甘财教〔2023〕55 号文件要求，精准识别家庭困难学生，按时足额发放生活补助，帮助家庭困难学生解决生活困难，保障其正常接受义务教育。

提高家庭困难学生的就学稳定性，减少因家庭经济困难导致的辍学情况，受助学生辍学率为0，学生和家长满意度达 92% 以上。

发现的主要问题及原因

问题：家庭困难学生识别过程中，个别家庭存在隐瞒家庭实际经济状况的情况，导致识别精准度受到一定影响。

原因：家庭经济状况核查手段不够完善，缺乏有效的跨部门信息共享机制，难以全面准确掌握家庭经济情况。

下一步改进措施

加强与民政、乡村振兴等部门的沟通协作，建立家庭经济状况信息共享机制，提高家庭困难学生识别精准度。

完善家庭困难学生公示制度，扩大公示范围，接受社会和群众监督，杜绝隐瞒家庭经济状况的情况。

九、2024 年城乡义务教育补助学生营养餐（甘财教〔2023〕55 号）项目

绩效自评得分：99.92分

预算与执行情况：项目全年预算数为334408元，执行数为331883.89元，完成预算的99.24%。

绩效目标完成情况

依据甘财教〔2023〕55 号文件规定，合理使用学生营养餐补助资金，为 340 名学生提供营养均衡的午餐，改善学生营养状况。

建立健全学生营养餐采购、储存、加工、配送等环节的管理制度，确保食品安全卫生，未发生食品安全事故，学生对营养餐满意度达90% 以上。

发现的主要问题及原因

问题：部分学生对营养餐的口味和种类满意度不高，存在浪费食物的现象。

原因：在制定营养餐食谱时，对学生口味偏好考虑不够充分，食谱种类不够丰富，缺乏与学生的沟通交流。

下一步改进措施

定期开展学生营养餐口味和需求调研，广泛征求学生和家长意见，根据调研结果优化营养餐食谱，增加食谱种类。

加强对学生的节约粮食教育，培养学生良好的饮食习惯，减少食物浪费现象。同时，提升食堂工作人员烹饪水平，改善营养餐口味。

三、部门重点绩效评价结果

2024 年下半年学校学生食堂从业人员工资项目

绩效自评得分：100分

预算与执行情况：项目全年预算数为19200元，执行数为19200元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况

按时足额发放2024 年下半年学校学生食堂从业人员工资，保障从业人员生活稳定，维持食堂人员队伍稳定。

确保学生食堂下半年正常运营，为学生提供卫生、安全、优质的餐饮服务，未出现食品安全事故和服务投诉问题。

发现的主要问题及原因

问题：个别食堂从业人员对工资待遇增长期望较高，对现有工资水平存在一定不满情绪。

原因：未充分与从业人员沟通工资调整政策和依据，导致从业人员对工资待遇认知存在偏差。

下一步改进措施

加强与食堂从业人员的沟通交流，及时传达工资调整相关政策和依据，让从业人员了解工资待遇制定的合理性。

建立工资待遇反馈机制，倾听从业人员意见和建议，在政策允许范围内，合理考虑从业人员的工资增长需求。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。