2024年度

玛曲县木西合小学部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，以及其他各项方针、政策。

2、坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3、加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4、组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5、承担义务教育阶段小学教育教学工作。

6、承担各年级音乐、体育、美术的能力培养的工作。

7、承担各年级的安全教育、卫生教育、法制教育的工作。

8、全面贯彻党的教育方针，按照《幼儿园工作规程》、《3-6岁儿童学习与发展指南、甘肃省幼儿园教育意见（试行）》等幼儿教育督导和管理制度，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美诸方面的教育。促进幼儿身体正常发育和技能的协调发展，培养良好的生活习惯、卫生习惯和能参加体育活动兴趣的习惯。发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。

9、受玛曲县教育局局委托，承担义务教育小学阶段教育教学和双语幼儿园培育工作。

二、机构设置

玛曲县木西合乡寄宿制小学是财政全额拨款事业单位，隶属于玛曲县教育和科学技术局，现有独立编制机构1个。2024年度我单位核定编制24人，年末在职人员22人，学生351人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为882.18万元。与上年度相比,收、支总计各增加231.95万元，增长35.67%。主要原因是本年度学校在校学生人数略有增加，导致教育教学相关基本支出需求上升，同时根据政策调整，教职工工资福利标准有所提高，人员经费支出相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计874.97万元,其中：财政拨款收入874.97万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计8781492.70元,其中：基本支出8781492.70元,占100.00%；项目支出0.00元,占0.00%；上缴上级支出0.00元,占0.00%；经营支出0.00元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为8821761.08元。与上年相比,各增加2319541.87元，增长35.67%，主要原因是财政部门根据学校办学规模扩大及人员结构变化，相应增加了一般公共预算蔡振拨款额度，重点保障了教职工工资福利发放和教育教学基本运转需求。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出8728992.70元,较上年决算数增加2320337.46元，增长36.21%，主要原因是本年度新增了部分教学辅助设备购置需求，同时为提升教师专业素养，增加了教师培训相关支出，且教职工社会保障缴费基数随工资调整有所提高，相关支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出8728992.70元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00元,占0.00%；外交支出0.00元,占0.00%；国防支出0.00元,占0.00%；公共安全支出0.00元,占0.00%；教育支出7150408.02元,占81.92%；科学技术支出0.00元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00元，占0.00%；社会保障和就业支出651574.60元,占7.46%；卫生健康支出360934.08元,占4.13%；节能环保支出0.00元,占0.00%；城乡社区支出0.00元,占0.00%；农林水支出0.00元,占0.00%；交通运输支出0.00元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00元，占0.00%；商业服务业等支出0.00元,占0.00%；金融支出0.00元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00元,占0.00%；住房保障支出566076.00元,占6.49%；粮油物资储备支出0.00元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00元,占0.00%；其他支出0.00元,占0.00%；债务还本支出0.00元,占0.00%；债务付息支出0.00元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9022849.29元,支出决算为8728992.70元,完成年初预算的96.74%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

2．外交支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

3．国防支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

4．公共安全支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

5．教育支出年初预算数为6517802.74元,支出决算为7150408.02元,完成年初预算的109.71%,决算数大于预算数的主要原因是无此项收入。

6．科学技术支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

8．社会保障和就业支出年初预算数为1324003.92元,支出决算为651574.60元,完成年初预算的49.21%,决算数小于预算数的主要原因是主要原因是本年度退休人员实际人数少于预算测算人数，且部分退休人员相关补贴发放标准根据最新政策略有下调，导致支出减少。

9．卫生健康支出年初预算数为493457.82元,支出决算为360934.08元,完成年初预算的73.14%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休人员实际人数少于预算测算人数，且部分退休人员相关补贴发放标准根据最新政策略有下调，导致支出减少。

10．节能环保支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

12．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

13．交通运输支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

16．金融支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

18．住房保障支出年初预算数为687584.81元,支出决算为566076.00元,完成年初预算的82.33%,决算数小于预算数的原因是压减支出。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

21．其他支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

22．债务还本支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是、无此项收入。

23．债务付息支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是无此项收入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8728992.70元。其中：

人员经费7767434.10元,较上年决算数增加1478956.63元，增长23.52%,主要原因是本年度新增2名代课教师，工资福利支出增加，同时根据当地人社部门政策，教职工津贴补贴标准提高，且部分教职工晋升职称，工资档次上调。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金等。

公用经费961558.60元,较上年决算数增加841380.83元，增长700.11%,主要原因是本年度学校对教学楼部分老化设施进行了维修改造，维修（护）费支出增加，同时为改善教学条件，购置了一批多媒体教学设备和办公用品，办公费、专用设备购置费支出大幅上升。公用经费用途主要包括主要包括办公费、印刷费、电费、取暖费、差旅费、培训费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“我单位属于…,财政未保障我单位“三公”经费。”)

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，结合办学实际，无因公出国（境）需求，未购置公务用车，且公务接待活动严格控制在最低限度，本年度未发生相关费用。较上年决算数持平,主要原因是学校持续执行严格的“三公”经费管控措施，无新增.

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

1.1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要开展本地义务教育教学工作，无国际交流合作、因公出国（境）培训等需求，因此未产生该项费用。较上年决算数持平,主要原因是,主要原因是学校办学定位和业务范围未发生变化，仍无因公出国（境）相关安排。

2.2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校地理位置相对集中，教职工通勤和日常办公可通过公共交通或步行解决，无需配备公务用车，因此未发生公务用车购置及运行维护相关费用。较上年决算数持平,主要原因是学校办学规模和办公需求未发生重大变化，仍无需配备公务用车。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平,主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

2/公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平,主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是学校严格控制公务接待活动，仅在必要的教育教学研讨活动中安排简单接待，且本年度此类活动较少，相关费用通过公用经费中的其他项目少量列支，未单独发生公务接待费。较上年决算数持平,主要原因是学校持续压缩非必要开支，公务接待管理更加严格。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

(部分单位无机关运行经费支出的,说明如下类似内容：“我单位2024年度无机关运行相关经费。”)

2024年度本部门机关运行经费支出0.00元,机关运行经费我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.00元,较上年决算数减少9900.10元，下降100.00%,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计453532.00元,其中：政府采购货物支出453532.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额453532.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额453532.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是用于……(由部门根据实际情况补充原因)。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目13个,全年预算数2347139.10元,预算执行数2140736.44元占一般公共预算项目支出总额的99%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年大灶炊事员工资、2023年涉藏州县教育“三包”补助资金、2024年炊事员工资43.2万、甘财教（2024）22号城乡义务教育补助2024公用经费中央-5万省级23万、为民办实事项目资金、2024年课后服务专项经费、2024年下半年学校学生食堂从业人员工资、2024年新疆西藏等地区教育特殊补助资金州财行（2023）236号1501万、2024年中央乡村学校少年宫项目、甘財教（2023）56号，2024年学生资助学前教育省级资金138.29万元、甘財教（2023）55号2024年城乡义务教育补助学生营养餐792万、甘財教（2023）55号城乡义务教育补助中央843万，省级237万、甘財教（2023）55号2024年城乡义务教育补助经费家庭困难学生生活补助中央229万，省级225万元，等13个项目绩效自评结果。

1.“2023年大灶炊事员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40500元,执行数为100元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时足额完成 2023 年大灶炊事员工资发放工作，保障了炊事员队伍的稳定，确保大灶每日正常供应餐饮，未出现因工资问题导致的服务中断情况。发现的主要问题及原因：没有明显问题财政，。下一步改进措施：按时足额完成2023 年大灶炊事员工资发放工作，保障了炊事员队伍的稳定，确保大灶每日正常供应餐饮，未出现因工资问题导致的服务中断情况。。按时足额完成 2023 年大灶炊事员工资发放工作，保障了炊事员队伍的稳定，确保大灶每日正常供应餐饮，未出现因工资问题导致的服务中断情况。

2.“2023年涉藏州县教育“三包”补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.99分。项目全年预算数为430652元,执行数为430650.4元,完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：按时完成补助资金的发放工作，发放覆盖率达到 100%，确保每一位符合条件的涉藏州县学生都能享受到 “三包” 补助。发现的主要问题及原因：部分偏远地区补助资金发放信息反馈略有延迟。。下一步改进措施：优化信息反馈机制，加强与偏远地区学校的沟通联系，及时掌握资金发放情况，确保信息反馈及时、准确。

3.2024年炊事员工资43.2万，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18000元,执行数为18000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：稳定的工资收入提高了炊事员的工作热情和服务质量，食堂餐饮服务满意度较上一年度有所提升，为相关工作的顺利开展提供了坚实的饮食保障。发现的主要问题及原因：无突出问题。下一步改进措施：持续加强资金管理，确保后续工资发放工作有序进行，同时关注炊事员的工作需求，进一步提升服务水平。

4.甘财教（2024）22号城乡义务教育补助2024公用经费中央-5万省级23万，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7384元,执行数为7384元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：省级资金23 万已按计划用于学校公用开支，保障了学校教学设备的正常更新、教学用品的及时供应以及校园环境的维护，满足了学校日常教学活动的需求。中央资金调整或清算工作顺利完成，未对学校正常运转造成影响。。发现的主要问题及原因：中央资金为负数的情况，在前期资金规划和沟通方面存在一定不足，导致资金调整工作略显被动。下一步改进措施：加强与上级财政部门和教育部门的沟通协调，提前做好资金需求测算和规划工作，及时掌握资金政策变化，避免类似资金调整情况的被动发生，确保资金及时足额到位并合理使用。

5.为民办实事项目资金，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为32163.6元,执行数为32136.6元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照为民办实事项目计划，已完成相关项目的建设或服务提升工作，项目完成率达到预期目标。项目建设质量符合相关标准，服务提升效果明显，满足了群众的实际需求。发现的主要问题及原因：部分为民办实事项目在推进过程中，受外部环境（如天气、疫情等）影响，项目进度略有延迟。下一步改进措施：在今后项目实施过程中，提前制定应对外部环境影响的预案，加强项目进度管理，合理安排项目工期，确保项目按时完成，更好地为群众服务。

6.2024年课后服务专项经费，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5000元,执行数为5000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各学校均顺利开展课后服务工作，课后服务覆盖范围广，参与学生人数达到预期目标。课后服务内容丰富多样，包括学业辅导、兴趣培养、体育锻炼等，满足了不同学生的需求。发现的主要问题及原因：部分学校课后服务师资力量略显不足，影响了部分特色课后服务项目的开展。下一步改进措施：加强课后服务师资队伍建设，通过聘请校外专业人员、培训校内教师等方式，充实师资力量。同时，整合社会资源，引入更多优质的课后服务项目，进一步提升课后服务质量。

7.2024年下半年学校学生食堂从业人员工资，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为12800元,执行数为12800元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024 年下半年学校学生食堂从业人员工资已全部按时足额发放，食堂从业人员队伍稳定，无人员流失导致的食堂服务中断情况。学校学生食堂正常运营，每日为学生提供三餐服务，满足学生的饮食需求。发现的主要问题及原因：无明显问题。下一步改进措施：继续加强对食堂从业人员的管理和培训，提高其业务水平和服务意识，同时确保工资按时足额发放，维持队伍稳定。

8.2024年新疆西藏等地区教育特殊补助资金州财行（2023）236号1501万，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.97分。项目全年预算数为784692元,执行数为703785元,完成预算的89.68%。项目绩效目标完成情况：有效改善了新疆西藏等地区学校的办学环境，提高了教育教学质量，保障了困难学生的受教育权利，提升了当地群众对教育工作的满意度，对促进新疆西藏等地区教育事业的稳定发展和教育公平起到了积极的推动作用。发现的主要问题及原因：教学资源利用方面存在不足，部分购置的教学设备未能充分发挥作用。下一步改进措施：加强对学校教学资源使用的指导和监督，组织开展相关培训，提高教师对教学设备的操作和应用能力，确保购置的教学资源能够得到充分利用，进一步提升资金使用效益。

9.2024年中央乡村学校少年宫项目，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为52500元,执行数为52500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时完成了乡村学校少年宫的建设或升级改造工作，配备了齐全的活动器材和设备，建立了完善的少年宫管理制度。各乡村学校少年宫均正常开展课外教育活动，活动频次和参与学生人数达到预期目标，活动内容丰富多样，满足了乡村学生的课余生活需求。发现的主要问题及原因：缺乏专业的课外教育活动指导教师，影响了部分特色活动的开展效果。发挥作用。下一步改进措施：加强与当地文化、体育、科技等部门的合作，邀请专业人员到乡村学校少年宫担任志愿指导教师；同时，加大对乡村学校教师的培训力度，提升教师指导课外教育活动的能力，进一步提高乡村学校少年宫的活动质量。

10.2024年中央乡村学校少年宫项目、甘財教（2023）56号，2024年学生资助学前教育省级资金138.29万元、，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为78500元,执行数为78500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：有效减轻了学前教育阶段家庭经济困难幼儿家庭的经济压力，确保了困难幼儿能够顺利接受学前教育，提高了学前教育的普及程度，促进了学前教育的公平发展，得到了困难幼儿家庭的高度认可。发现的主要问题及原因：部分家庭经济困难幼儿家庭信息核实难度较大，导致资助对象确定工作略有延迟。下一步改进措施：加强与社区、幼儿园的协作，建立更完善的家庭经济困难幼儿信息排查和核实机制，提前开展信息摸排工作，提高信息核实效率，确保资助对象及时、准确确定，保障资助资金按时发放。

11.甘财教（2023）55 号 2024 年城乡义务教育补助学生营养餐项目（792 万），项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为78500元,执行数为78500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实现城乡义务教育学校营养餐全覆盖，惠及学生人数达到预期目标，每日按时供应一顿营养正餐，餐食种类每周更新不低于 3 种，且符合《农村义务教育学生营养改善计划食谱指南》要求。全年无食品安全事故发生，食材抽检合格率 100%，设备维护及时率 100%。发现的主要问题及原因：部分偏远农村学校因交通不便，食材配送周期较长，偶尔出现新鲜蔬菜短期储存变质情况；个别学校食堂从业人员营养配餐专业能力不足，餐食搭配合理性有待提升。下一步改进措施：与当地农产品供应商建立 “直供直配” 合作机制，缩短偏远学校食材配送时间，同时为学校配备小型保鲜设备，减少食材损耗；联合卫健部门开展 “营养配餐专项培训”，每季度组织 1 次食堂从业人员培训，提升餐食搭配的科学性和合理性，进一步优化营养餐品质。

12.甘財教（2023）55号城乡义务教育补助中央843万，省级237万，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为425191元,执行数为425191元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：依据甘财教（2023）55 号文件，本项目为 2024 年城乡义务教育补助资金，总金额 1080 万元（中央资金 843 万元、省级资金 237 万元）。资金主要用于城乡义务教育学校办学条件改善、教学资源补充、师资培训及校园安全保障等，重点向农村薄弱学校、偏远山区学校倾斜，旨在缩小城乡教育差距，推动义务教育均衡发展，提升整体教育教学质量。发现的主要问题及原因：教学设备使用方面存在“重购置、轻应用” 现象，部分教师对新配备的信息化设备操作不熟练，设备使用率未达预期；下一步改进措施：开展“设备应用专项指导” 活动，邀请专业技术人员入校开展信息化设备操作培训，每月组织 1 次教师设备应用技能竞赛，提升设备使用率；制定校舍改造 “天气应急预案”，提前储备应急建材，合理调整施工工序，避免因天气因素延误工期，同时加强项目进度管控，实行 “周进度通报” 制度。

13.甘財教（2023）55号2024年城乡义务教育补助经费家庭困难学生生活补助中央229万，省级225万元，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为84687.5元,执行数为84687.5元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过向城乡义务教育阶段家庭经济困难学生（含建档立卡脱贫家庭学生、低保家庭学生、孤儿、残疾学生等）发放生活补助，帮助困难学生解决在校期间的生活开支（如伙食费、交通费、学习用品费等），保障困难学生顺利完成学业，防止因贫失学，促进教育公平。发现的主要问题及原因：个别家庭因监护人外出务工，银行账户信息变更未及时告知学校，导致首次资金发放出现延迟；部分学校对资助政策的宣传力度不足，少数困难家庭对补助标准和申请流程了解不全面。下一步改进措施：建立“资助信息动态更新” 机制，每学期开学初组织学校核对困难学生家庭账户信息，开通线上信息变更通道，确保信息准确无误；通过校园广播、家长会、社区宣传栏、短视频等多种形式，加大资助政策宣传力度，制作 “资助政策明白卡” 发放至每一户困难家庭，同时设立政策咨询热线，及时解答家长疑问，确保政策知晓率 100%。

三、部门重点绩效评价结果

1.2024年中央乡村学校少年宫项目，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为52500元,执行数为52500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时完成了乡村学校少年宫的建设或升级改造工作，配备了齐全的活动器材和设备，建立了完善的少年宫管理制度。各乡村学校少年宫均正常开展课外教育活动，活动频次和参与学生人数达到预期目标，活动内容丰富多样，满足了乡村学生的课余生活需求。发现的主要问题及原因：缺乏专业的课外教育活动指导教师，影响了部分特色活动的开展效果，发挥作用。下一步改进措施：加强与当地文化、体育、科技等部门的合作，邀请专业人员到乡村学校少年宫担任志愿指导教师；同时，加大对乡村学校教师的培训力度，提升教师指导课外教育活动的能力，进一步提高乡村学校少年宫的活动质量。甘财教（2024）22号城乡义务教育补助2024公用经费中央-5万省级23万，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7384元,执行数为7384元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：省级资金23 万已按计划用于学校公用开支，保障了学校教学设备的正常更新、教学用品的及时供应以及校园环境的维护，满足了学校日常教学活动的需求。中央资金调整或清算工作顺利完成，未对学校正常运转造成影响。。发现的主要问题及原因：中央资金为负数的情况，在前期资金规划和沟通方面存在一定不足，导致资金调整工作略显被动。下一步改进措施：加强与上级财政部门和教育部门的沟通协调，提前做好资金需求测算和规划工作，及时掌握资金政策变化，避免类似资金调整情况的被动发生，确保资金及时足额到位并合理使用。

6.为民办实事项目资金，项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为32163.6元,执行数为32136.6元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照为民办实事项目计划，已完成相关项目的建设或服务提升工作，项目完成率达到预期目标。项目建设质量符合相关标准，服务提升效果明显，满足了群众的实际需求。发现的主要问题及原因：部分为民办实事项目在推进过程中，受外部环境（如天气、疫情等）影响，项目进度略有延迟。下一步改进措施：在今后项目实施过程中，提前制定应对外部环境影响的预案，加强项目进度管理，合理安排项目工期，确保项目按时完成，更好地为群众服务。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。