玛曲县中学2022年度单位决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职责职能

1.承担教科局制定符合党的教育方针和国家教育法律法规的中学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作的工作。

2.受玛曲县教科局委托，承担贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。

3.指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作， 提高办学质量和办学效益。

4.负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5．协助上级教育主管部门做好学校教师考核工作， 负责教师管理、继续教育、考核考评等工作。

6．负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（二）机构设置

本单位是财政补助事业单位，独立编制，核算机构。学校内设机构有行政办公室、政教处、教导处、语、数、英、综合教研组、总务处。

（三）单位构成

玛曲县中学是一所财政全额拨款的事业单位，独立法人，法定代表人：朱胜利，地址：玛曲县团结西路3号。学校宗旨和业务范围：保障适龄儿童、少年接受义务教育的权利，保证义务教育的实施，提高全民素质，贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

二、2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度收入总计612.42万元，支出总计61.42万元。与2021年决算数相比，收入增加78.93万元，增长14.79%，支出增加78.93万元，增长14.79%。主要原因是政府对学校建设投入逐年增加、工资福利增加以及以其为基数计算的养老保险、医疗保险、住房公积金等相应增加，导致今年收入支出提高。

本部门2022年度收入合计583.88万元，其中：财政拨款收入583.88万元，占100%。

本部门2022年度支出合计599.95万元，其中：基本支出599.95万元，占100%。

本部门2022年度年末结转和结余12.47万元，较上年增加-16.08万元，主要原因是人员经费及时拨付

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度财政拨款收入583.88万元，较上年决算数增加92.65万元，增长18.86%。主要原因是政府对学校建设投入逐年增加、工资福利增加以及以其为基数计算的养老保险、医疗保险、住房公积金等相应增加，导致今年收入提高。较年初预算数增加172.72万元，增长42.01%。主要原因是1、年中追加部分资金：2、医保等由财政统一编制预算；3、公用经费没有进入年初预算。

本部门2022年度财政拨款支出599.95万元，较上年决算数增加95.0万元，增长18.81%。主要原因是政府对学校建设投入逐年增加、工资福利增加以及以其为基数计算的养老保险、医疗保险、住房公积金等相应增加，导致今年支出提高。较年初预算数增加160.24万元，增长36.44%。主要原因是1、政府对学校建设投入逐年增加；2、跨年度支付当年到账资金3、年中追加部分资金；4、医保等由财政统一编制预算。

本部门2022年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出490.69万元，占81.79%，较年初预算数增加87.86万元，主要原因是1、政府对学校建设投入逐年增加；2、部分资金跨年度支付；3、年中追加部分资金。社会保障与就业支出79.29万元，占13.22%，较年初预算数增加42.51万元，主要原因是年中追加部分资金；卫生健康支出29.97万元，占4.99%，较年初预算数增加29.97万元，主要原因是医保等由财政统一编制预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共财政拨款基本支出599.95万元。其中：人员经费572.28万元，较上年增加105.95万元，主要原因是职工、学生正常增减变动、年中部分资金追加。人员经费用途主要包括，如基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费27.69万元，较上年增加-10.95万元主原因是部分资金跨年度支付，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电、差旅以及维护等。

（四）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度政府性基金预算财政拨款0元，较上年决算数增加0元，增长0。

（五）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度国有资本经营预算财政拨款0元，较上年决算数增加0元，增长0%。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2022年度本部门“三公”经费支出共计0元，较年初预算数增加0元。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生出国费用支出

公务车购置费0.00万元。

公务车运行维护费0.00万元，无公务用车。

公务接待费0万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2022年本部门机关运行经费支出0元，机关运行经费较2021年增加0元，增长0。

（二）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0， 单价50万元以上通用设备0（套），单价100万元以上专用设备0（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2022年本部门政府采购支出总额10.54万元，其中：政府采购货物支出10.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购货物。授予中小企业合同金额10.54 万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.02万元，占授予中小企业合同金额的66.60%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 66.60%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（四）预算绩效管理情况说明（如有，需另附绩效评价报告）

无

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。