2024年度

甘肃省玛曲县审计局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

玛曲县审计局成立于1984年，位于玛曲县格萨尔广场，单位性质为行政机关，隶属玛曲县人民政府。玛曲县审计局主要职责为:负责县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任和县属国有企业的监督工作；组织实施对全县党政机关、事业单位的主要领导干部经济责任审计和党政主要领导自然资源资产离任审计工作；负责审计全县牧林水利、资源环保、扶贫开发等专项资金的筹集、管理、使用情况，开展专项审计和审计调查。负责对国家重点建设项目的概、预算执行和决算的审计监督;增加重大项目稽查职责。

二、机构设置

本单位财务执行制度为政府会计制度，下属事业单位1个：玛曲县“三农”资金审计中心。现有编制23名。内设股室3个：综合办公室、财政和行政企业事业审计股、经济责任和自然资源审计股。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表，本单位没有政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表，本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表，本单位没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

见附件1：2024年度玛曲县审计局部门决算表。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5715265.08元。与上年度相比,收、支总计各减少872653.01元，下降13.25%，主要原因是2024年度拨入经费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5442723.69元,其中：财政拨款收入5440723.69元,占99.96%；其他收入2000.00元,占0.04%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5713265.08元,其中：基本支出5713265.08元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5713265.08元。与上年相比,各减少874653.01元，下降13.28%，主要原因是2024年度拨入经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5713265.08元,较上年决算数减少602111.62元，下降9.53%，主要原因是2024年度拨入经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5713265.08元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4165168.59元,占72.90%；社会保障和就业支出867833.71元,占15.19%；卫生健康支出289302.78元,占5.06%；住房保障支出390960.00元,占6.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5440723.69元,支出决算为5713265.08元,完成年初预算的105.01%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为3892627.20元,支出决算为4165168.59元,完成年初预算的107.00%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度支出增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数为867833.71元,支出决算为867833.71元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是年末预算调整及时准确。

3.卫生健康支出年初预算数为289302.78元,支出决算为289302.78元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是年末预算调整及时准确。

4.住房保障支出年初预算数为390960.00元,支出决算为390960.00元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是年末预算调整及时准确。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5713265.08元。其中：

人员经费4864098.33元,较上年决算数增加136276.27元，增长2.88%,主要原因是2024年度人数增加，津贴补贴增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、退休费。

公用经费849166.75元,较上年决算数减少738387.89元，下降46.51%,主要原因是2024年度公用支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、维修费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无三公经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位无三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无因公出国(境)费用支出，较上年决算数持平,主要原因是本单位无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费用支出，较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费用支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因是本单位无公务用车。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出849166.75元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费、维修费、邮电费等。机关运行经费较上年决算数减少738387.89元，下降46.51%,主要原因是办公设施设备购置经费减少，信息系统运行维护支出减少，落实过紧日子要求压减支出等。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,主要原因是本单位无会议费。

本年度培训费支出0.00元,较上年决算数减少47365.10元，下降100.00%,主要原因是单位人员外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计523831.00元,其中：政府采购货物支出523831.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额523831.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额523831.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

无

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目6个,涉及资金421473.20元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目绩效情况良好，各项目较好地完成了目标任务，产生了良好的社会效益，达到了预期绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年4-12月份交通补贴项目、2024年审计工作业务补助经费项目、中央财政对地方审计专项补助经费项目、一次性抚恤金及丧葬费项目、审计专项经费及能力提升费用项目、2024年1-3月份交通补贴项目6个项目绩效自评结果。

1.“2024年4-12月份交通补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.33分。项目全年预算数为36750元,执行数为36750元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年4-12月份交通补贴项目已全部完成发放。发现的主要问题及原因：绩效目标指标设定有待细化，预算编制的合理性需要提高。下一步改进措施：改进部门收支预算编制,夯实预算基础工作,提高预算编制质量。2024年4-12月份交通补贴项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

2.“2024年审计工作业务补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80000元,执行数为80000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：审计干部业务能力和水平不断提高。发现的主要问题及原因：预算绩效管理具有专业性和复杂性，管理工作有待加强。下一步改进措施：严格预算监督管理，强化对预算编制合规性、资金使用规范性的监督。2024年审计工作业务补助经费项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

3.“中央财政对地方审计专项补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为88649.90元,执行数为88649.90元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：审计干部业务能力和水平不断提高。发现的主要问题及原因：绩效目标设定有待更科学更合理。下一步改进措施：加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。中央财政对地方审计专项补助经费项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

4.“一次性抚恤金及丧葬费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为104823.30元,执行数为104823.30元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一次性抚恤金及丧葬费已按时完成发放。发现的主要问题及原因：有待加强预算编制与执行的监督管理力度。下一步改进措施：进一步加强单位的预算资金管理。一次性抚恤金及丧葬费项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

5.“审计专项经费及能力提升费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100000元,执行数为100000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：审计干部业务能力和水平不断提高。发现的主要问题及原因：有待加强资金全过程控制。下一步改进措施：加强全过程资金管控，提高预算资金使用效率。审计专项经费及能力提升费用项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

6.“2024年1-3月份交通补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为11250元,执行数为11250元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年1-3月份交通补贴项目已全部完成发放。发现的主要问题及原因：绩效目标指标设定有待细化，预算编制的合理性需要提高。下一步改进措施：改进部门收支预算编制,夯实预算基础工作,提高预算编制质量。2024年1-3月份交通补贴项目绩效自评情况：项目支出保障了工作的开展，达到预期绩效目标。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度本单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。