2024年度

玛曲县财政局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、州、县有关财政、税收、行政事业单位国有资产管理的方针政策和法律法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

（二）负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；

（四）负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

（五）制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库玛曲分库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度。

（六）负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

（七）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度。

（八）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作。

（九）管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算。

（十）贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。

（十一）监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

二、机构设置

根据上述职责，玛曲县财政局设职能股(室)2个，即综合办公室、预算国库金融国资采购农业股。两个中心即支农服务中心和国库收付中心经费来源为财政全额拨款。核定人员编制27名,其中:行政编制6名、机关工勤编制1名，参公编制5名，事业编制15名。2024年底实有人数为27人,编制占有情况为：占行政编制公务员6人，参公编制5人，事业编制15人，机关工勤1人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为12638762.65元。与上年度相比,收、支总计各减少1387712.41元，下降9.89%，主要原因是过紧日子，压减各类支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计12450962.65元,其中：财政拨款收入12450962.65元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计12633813.81元,其中：基本支出6702102.60元,占53.05%；项目支出5931711.21元,占46.95%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为12588762.65元。与上年相比,各减少1353212.41元，下降9.71%，主要原因是过紧日子，压减各类支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出12587313.81元,较上年决算数减少1216861.25元，下降8.82%，主要原因是过紧日子，压减各类支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出12587313.81元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5691039.28元,占45.21%；社会保障和就业支出1021854.35元,占8.12%；卫生健康支出359143.97元,占2.85%；农林水支出4916568.82元,占39.06%；住房保障支出435856.00元,占3.46%；其他支出162851.39元,占1.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11791075.75元,支出决算为12587313.81元,完成年初预算的106.75%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为5569149.44元,支出决算为5691039.28元,完成年初预算的102.19%,决算数大于预算数的主要原因是政策性刚性支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1301404.55元,支出决算为1021854.35元,完成年初预算的78.52%,决算数小于预算数的主要原因是压减支出。

3．卫生健康支出年初预算数为346946.34元,支出决算为359143.97元,完成年初预算的103.52%,决算数大于预算数的主要原因是政策性刚性支出增加。

4．农林水支出年初预算数为4100000.00元,支出决算为4916568.82元,完成年初预算的119.92%,决算数大于预算数的主要原因是政策性刚性支出增加。

5．住房保障支出年初预算数为473575.42元,支出决算为435856.00元,完成年初预算的92.04%,决算数小于预算数的主要原因压减支出。

6．其他支出年初预算数为0.00元,支出决算为162851.39元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是政策性刚性支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6702102.60元。其中：

人员经费5644061.44元,较上年决算数减少98692.82元，下降1.72%,主要原因是压减支出。人员经费用途为“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费1058041.16元,较上年决算数减少860228.16元，下降44.84%,,主要原因是压减支出。公用经费用途为办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1270.00元,支出决算为1270.00元,决算数等于预算数的主要原因是完成了当年完成了当年指标,较上年决算数减少322.00元，下降20.23%,主要原因是压减了支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

3.公务接待费全年预算数为1270.00元,支出决算为1270.00元,决算数等于预算数的主要原因是完成了预算指标,较上年决算数减少322.00元，下降20.23%,主要原因是压减了支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待2批次12人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出1058041.16元,机关运行经费主要用于开支财政运行，机关运行经费较上年决算数减少860228.16元，下降44.84%,主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平。本年度培训费支出3840.00元,较上年决算数减少351770.00元，下降98.92%,主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计223984.00元,其中：政府采购货物支出182522.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出41462.00元。授予中小企业合同金额223984.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额223984.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车0.00辆，单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目13个,涉及资金6149228.81元,占一般公共预算项目支出总额的48.65%，组织对农村综合改革转移支付等13个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,完成良好

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映农村综合改革转移支付等13个项目绩效自评结果。农村综合改革转移支付项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为567元,执行数为567元,完成预算的100%。项目绩效自评情况：截止12月底，已完成支出545.78万元，项目质保金20万元，结余资金1.22万元，预算执行率为96.3%，资金及时落实，未出现任何资金截留、挪用或延迟拨付的情况。详细见附件自评报告。

三、部门重点绩效评价结果

2024年，本部门决算支出项目13个。通过本部门预算自评，25个项目的评价结果为“优”

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。