2024年度

玛曲县牧业经济经营管理站部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻落实国家及省州县关于牧业经济发展、农村经营管理的法律法规和政策措施。指导牧民专业合作社、家庭牧场等新型牧业经营主体规范发展，推进牧业产业化经营和适度规模经营。负责牧业经济运行监测与数据分析，统计、汇总、上报牧业生产经营、收入分配等经济信息，为政府决策提供依据。组织开展牧业经营管理技术培训，推广先进牧业经营模式和管理经验，提升牧民生产经营能力。指导草原（草场）承包经营权流转管理，调解牧业经营纠纷，维护牧民合法权益。参与编制牧业经济发展规划，组织实施牧业经济项目，监督项目资金使用与效益评估。推动生态牧业发展，促进草畜平衡、生态保护与牧业产业融合，助力牧业绿色可持续发展。协助做好农村集体资产管理，指导村级集体经济组织牧业经营活动，规范收益分配。

二、机构设置

本单位为财政全额拨款事业单位，隶属玛曲县农业农村和科学技术局，核定事业编制6人，现有公职人员8人，临时聘用人员1人，离退休12人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

详见附件

二、收入决算表

详见附件

三、支出决算表

详见附件

四、财政拨款收入支出决算总表

详见附件

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

详见附件

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

详见附件

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有国有资本经营本表无数据。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2504595.12元。与上年度相比,收、支总计各增加885881.98元，增长54.73%，主要原因是本年度新增了农村合作经济等发展项目支出50万元，以及病虫害控制项目支出3万元，同时人员经费中工资福利支出增加至139.42万元（包括基本工资、津贴补贴调整），对个人和家庭的补助增至38.24万元（如死亡抚恤金11.80万元和退休费21.68万元），此外，社会保障和就业支出、卫生健康支出等刚性支出也有所增长，反映了政策支持力度加强和日常运营成本的自然上升。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2504595.12元,其中：财政拨款收入2324595.12元,占92.81%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2423764.61元,其中：基本支出1893764.61元,占78.13%；项目支出530000.00元,占21.87%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2324595.12元。与上年相比,各增加705881.98元，增长43.61%，主要原因是本年度新增了农村合作经济等发展项目支出50万元，病虫害控制项目支出3万元，同时人员经费中工资福利支出增加至139.42万元（包括基本工资、津贴补贴调整），对个人和家庭的补助增至38.24万元（如死亡抚恤金11.80万元和退休费21.68万元），以及社会保障和就业支出、卫生健康支出等刚性支出的增长，这些因素共同推动了财政拨款规模的扩大，体现了政策支持力度持续加强和日常运营成本的自然上升趋势。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2324595.12元,较上年决算数增加705881.98元，增长43.61%，主要原因是本年度新增了农村合作经济等发展项目支出50万元，病虫害控制项目支出3万元，同时人员经费中工资福利支出增加至139.42万元（包括基本工资、津贴补贴调整），对个人和家庭的补助增至38.24万元（如死亡抚恤金11.80万元和退休费21.68万元），以及社会保障和就业支出、卫生健康支出等刚性支出的增长，这些因素共同推动了财政拨款规模的扩大，体现了政策支持力度持续加强和日常运营成本的自然上升趋势。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2324595.12元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出482190.88元,占20.74%；卫生健康支出107213.34元,占4.61%；农林水支出1614374.90元,占69.45%；住房保障支出120816.00元,占5.20%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1802376.90元,支出决算为2324595.12元,完成年初预算的128.97%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为44.03万元,支出决算为48.22万元,完成年初预算的109.51%,决算数大于预算数的主要原因是社会保障和就业支出年初预算数为44.03万元,支出决算为48.22万元,完成年初预算的109.51%,决算数大于预算数的主要原因包括：一是根据国家及地方政策要求，按规定标准提高了单位职工基本养老保险、职业年金等缴费基数，导致相关社保缴费支出增加；二是年度内新增或调入人员，相应增加了人员经费及配套社保支出；三是为保障职工权益，按规定补缴了往年社保费用或新增了补充医疗保险等福利支出。

2．卫生健康支出年初预算数为9.19万元,支出决算为10.72万元,完成年初预算的116.71%,决算数大于预算数的主要原因是卫生健康支出年初预算数为9.19万元,支出决算为10.72万元,完成年初预算的116.71%,决算数大于预算数的主要原因是：一是根据国家及地方医疗保障政策调整，单位职工基本医疗保险缴费基数按规定上调，导致相关医保支出增加；二是年度内新增或调入人员，相应增加了人员经费及配套医保缴费；三是为提升职工健康保障水平，新增了年度健康体检及补充医疗保险等福利支出。

3．农林水支出年初预算数为114.87万元,支出决算为161.44万元,完成年初预算的140.54%,决算数大于预算数的主要原因是农林水支出年初预算数为114.87万元,支出决算为161.44万元,完成年初预算的140.54%,决算数大于预算数的主要原因包括：一是本年度为落实乡村振兴战略和促进牧区经济高质量发展，追加安排了农村合作经济组织发展引导专项资金50万元，用于支持新型经营主体培育及规范化建设；二是根据上级下达任务和本县畜牧业发展实际需要，追加了病虫害防治与动物疫病防控专项资金3万元，有效保障了畜牧业生产安全；三是人员经费中工资福利支出决算数较预算有所增加，主要受年度内政策性调资及社保缴费基数调整影响，相关支出增长体现在农林水支出功能分类中；四是预算执行中根据工作需要，按规定程序调剂使用了部分预算资金，优先保障了核心业务和重点项目支出需求。

4．住房保障支出年初预算数为12.16万元,支出决算为12.08万元,完成年初预算的99.39%,决算数小于预算数的主要原因是一是年度内部分职工退休，导致实际缴纳住房公积金的职工人数减少，相应降低了缴存总额；二是根据地方住房公积金政策调整，缴费基数实际增幅低于预算编制时的预期水平；三是预算执行中严格遵守节约原则，优化了缴存管理流程，未发生额外或非必要的支出；四是预算编制阶段预留了小幅增长空间，实际支出未达到该上限，体现了资金使用效率的提升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1794595.12元。其中：

人员经费177.66万元,较上年决算数增加21.29万元，增长13.61%,主要原因是本年度新增2名专业技术人员以加强核心业务支持，同时根据国家统一部署，在职人员基本工资及规范性津贴补贴标准上调，导致人员经费总额增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、职业年金、伙食补助费、绩效工资及其他工资福利支出等。

公用经费1.80万元,较上年决算数增加1.30万元，增长260.00%,主要原因是本年度因业务量显著增加，导致相关办公开支、差旅调研等费用相应增加；同时，部分服务采购价格较上年有所上涨亦带来一定影响。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、培训费、公务接、劳务费、办公设备购置以及其他与日常行政管理运行相关的费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款的二级事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。”

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

我单位以下数据如为0，无“三公”经费。

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00元,较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计72915.00元,其中：政府采购货物支出72915.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额72915.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额72915.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆，单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金500000元,占一般公共预算项目支出总额的21.6%。从评价情况来看,围绕年初设定的绩效目标，通过资料审核、实地核查、数据比对、问卷调查等方式，重点对“农村合作经济组织发展引导专项资金”500000元项目开展了绩效评价。评价工作聚焦项目实施过程规范性、资金使用合规性、目标完成程度及效益显现情况。评价结果显示，该项目在推动新型牧业经营主体培育、促进合作社规范化建设方面取得了预期成效，各项绩效指标基本完成。其中，产出指标方面，按计划支持了5家合作社基础设施改善和3个牧业联合体创建；效益指标方面，受益合作社平均增收约12%，示范带动效应初步显现；满意度指标方面，受益主体满意度达到95%。综合评定，该项目绩效等级为“良好”。二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映农村合作经济组织发展引导专项资金项目绩效自评结果。

1.“农村合作经济组织发展引导专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为500000元,执行数为500000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是扶持壮大了一批农村合作经济组织。重点支持了养殖、畜产品加工等领域的合作项目，有效提升了其经营发展能力。二是带动了农民增收和产业发展。通过项目实施，合作组织成员户均年增收约1500元，推动了当地特色养殖、畜产品工等产业的规模化、标准化发展。

发现的主要问题及原因：部分项目点分布较散，日常监管难度较大；个别项目单位对绩效跟踪的重视程度不足；二是部分合作组织自身发展能力仍需提升。原因：部分合作组织在财务管理、市场开拓、品牌建设等方面的专业人才缺乏，内部管理制度不够健全。

下一步改进措施：一是强化项目全过程管理与绩效动态监控。完善项目监管机制，加强对项目实施过程的常态化检查与指导；建立更为细化的绩效跟踪指标体系，确保项目效益持续发挥；

二是加大对合作组织的指导和培训力度。组织开展合作组织负责人、财务人员等专题培训，提升其经营管理水平和专业素养；引导合作组织健全内部治理结构，规范运作。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。